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企业理财秘芨:现金的最佳持有额度
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作者:
王作敏
来源:
广东大经贸
年份:1999
所属分类: 统计年鉴(全国性) - 期刊
关键词:
企业
理财
现金
持有额度
财务管理
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描述:金管理中很少提及,因此我们介绍一款"现金周转模式",帮您确定这一最佳额度。如果企业的生产经营过程一直持续稳定进行,现金支出基本上是购货和偿还应付财款,那么我们可以根据现金的周转速度和一定时期(如以年为单位)的预计现金需求量进行测算,则:现金最佳持有额度=预计现金总需求量/货币资金周转次数毫无疑问,现金周转速度越快,平日持有的现会就越少,这里的现