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鞍山市商业银行拓展个人理财业务的对策研究
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作者：
于丽华
来源：
东北大学
年份：2006
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财业务
差异化战略
营销策略
品牌建设
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描述：关系到该行的生存与发展，是适应当前激烈市场竞争的需要，是寻找新的利润增长点的必然要求。本文旨在为鞍山市商业银行建言献策，使其成功拓展个人理财业务。 本文在系统阐述国内外相关文献和生命周期假说、证券箱选择理论等理财理论基础上，通过介绍花旗银行、汇丰银行、招商银行、光大银行这些知名银行个人理财业务的经验，如花旗银行个人理财业务中最重要的两个因子是客户经理和IT系统，汇丰银行理财中心服务内容全能化、客户管理差异化等，以供鞍山市商业银行借鉴。然后运用微观经济学、管理学、战略管理相关知识对鞍山市商业银行个人理财业务现状进行客户需求分析、市场结构分析、成本与收益分析以及SWOT分析。通过多角度的分析可知，个人理财市场仍处于幼稚期，发展空间广阔，理财市场处于垄断竞争市场结构中，取胜的策略是差异化等有价值的信息。 最后本文提出了鞍山市商业银行拓展个人理财业务的五步骤、若干具体对策建议并明确应注意的问题。具体对策建议包括加强产品开发、构建个人理财服务体系、开展网上个人理财、加强个人理财产品营销和加强品牌建设。此外，还应注意风险管理和业务创新。 本文的研究成果对其他城市商业银行拓展个人理财业务也有一定参考价值。
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中国农业银行无锡分行个人理财业务发展研究
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作者：
夏军
来源：
东南大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
农业银行
个人理财
中间业务
客户经理制
风险防范
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描述：发展的因素，揭示问题产生的原因，制定解决问题的对策。 本文主要针对目前中国农业银行无锡分行个人理财业务开展的现实状况，分析了其业务开展过程中存在的主要问题与不足。然后，对银行个人理财业务的发展进行了可行性分析，并结合国内外银行个人理财发展情况分析，从而提出了中国农业银行无锡分行发展个人理财业务的有关建议。包括加强理财营销和市场细分；建立完善的客户经理制；建立和完善个人理财中心和建立和完善个人理财业务制度；防范理财业务风险等。
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我国保险业开展个人理财业务探讨研究
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作者：
杨颖
来源：
东北财经大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
保险行业
个人理财
美国个人理财产品
市场导向
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描述：方面，我国保险公司要面对来自国内外各金融机构的激烈竞争，个人理财业务是应对挑战的产品创新；另一方面，个人理财业务将会成为保险公司新的利润增长点。借鉴美国先进的理论与经验，对促进我国保险业个人理财业务的健康发展具有重要的现实意义。本文大致可分为六个部分，引用大量数据和资料，运用对比的手法，通过规范分析的方式，对我国保险业开展个人理财业务进行了深入、细致的研究。第一部分为导言，简要说明了论文选题的意义以及本文要解决的主要问题。第二部分介绍了个人理财的内涵以及国内外对个人理财的不同理解层次。个人理财以生命周期理论为基础，理财规划既要考虑财富的积累，又要考虑财富的保障。第三部分指出了我国保险业开展个人理财业务的必要性及优势。人们财富的积累与集中、社会老龄化速度的加快、激烈竞争下保险创新...
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中国商业银行个人理财产品产业组织分析
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作者：
戴倚天
来源：
东南大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财产品
产业组织分析
市场结构
市场绩效
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描述：活、市场竞争行为不规范等问题，造成市场效率低下、绩效偏低，阻碍了银行个人理财产品市场的健康发展。通过实行产业组织政策的调整，以促进商业银行之间的有效竞争，提高整个银行个人理财产品市场绩效，已成为中国商业银行的当务之急。 本文首先简要介绍了中国银行业个人理财产品市场的发展历程和现状，指出了存在的问题。在此基础上，运用产业经济学的基本理论与研究方法，较为系统地对商业银行个人理财产品产业组织的市场结构、市场行为、市场绩效及相关的产业组织政策进行了分析，从而揭示出市场结构、市场行为和市场绩效之间存在着密切的联系：理财产品市场结构决定了各家商业银行在理财产品市场竞争中所采取的市场行为，而市场行为最终决定了市场绩效。最后提出改善商业银行个人理财产品市场结构、逐步实现银行个人理财产品的利率市场化、防止过度竞争，促进有效竞争、尽快实现商业银行的混业经营体制等建议。
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企业税收筹划策略研究
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作者：
叶欣
来源：
贵州大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
纳税筹划
财务管理
财务目标
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描述：家在制定税收法律、法规和有关政策时，通过对不同行业、不同产品等确定不同的税种、税率以及税收优惠政策，体现国家鼓励什么、限制什么，为纳税人实施税收筹划提供了操作空间。依法纳税是纳税人应尽的义务，而通过合法途径进行税收筹划，以达到减轻纳税的目的，维护自身的经济利益，是其应当享有的权利。完善的税收筹划有利于税务部门加强管理，提高行政效率，降低征税成本，而从长远看，纳税人通过税收筹划降低税负，减轻了负担，对其生存和发展十分有利，也有利于涵养税源。加快税收筹划的发展，必须根据国家税收政策，结合企业实际情况，通过客观、正确的分析税收政策和企业实际，增强筹划意识，提高筹划质量，因人制宜、因地制宜、因时制宜、因事制宜，着力开展税收筹划。本文站在纳税人的角度，从合理应用税收筹划可为企业带来的税收减免入手，论述了税收筹划的概念、特点、理...
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个人理财中稳健投资者的资产管理问题研究
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作者：
吴建军
来源：
合肥工业大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
个人理财
资产管理
金融
投资
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描述：角度，进一步探讨如何通过适当的资产管理手段，降低投资风险，以实现个人财富的长期稳定增值。本文是在借鉴国内外已有相关研究的基础上，先对个人理财和稳健投资者概念进行了初步阐述，引入资产管理理论，为下一步的资产管理实践问题研究提供理论支撑；然后再系统分析并对比各类资产之间的特性和收益情况，遴选出适合我国稳健投资者投资的资产，为后续的资产管理研究提供基本依据；之后提出当前资产管理中存在的三大问题：投资管理中的问题、个人资产分布问题和投资者行为问题，通过认真细致的分析，阐明了这些问题将对个人财富增值造成的巨大阻碍和损害：最后根据具体问题提出一系列的对策与建议，从风险识别与控制、树立稳健投资观、个人资产分配建议和投资者行为控制等多角度研究建立符合中国国情的稳健资产管理方法，并根据中国金融环境的实际情况，提出一套稳健投资...
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我国居民的理财行为分析
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作者：
李扬
来源：
中国人民银行金融研究所
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
居民理财行为
行为金融
心理账户
预期理论
主体认知
金融资产
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描述：，经济社会的发展将面临较大的跨跃，其中一个重要特征就是理财活动将日益活跃。 当前，居民理财资产已成为我国当前金融资产不可或缺的组成部分，对国民经济的运行具有重要的影响。居民从事适当的理财活动是经济发展的客观要求，既对我国全面建设小康社会具有极大的促进作用，又是其中的一项重要内容。显然，对其进行系统化的研究不仅可以合理引导人们的理财行为，促进每个家庭的财富效用最大化，同时也将促进整个社会的财富配置效用最大化。 本文将在这一背景下，对我国居民的理财行为进行研究，深入探究我国居民理财行为的产生原因和影响因素，并形成框架式的研究结论。 二、研究方法与逻辑架构对于居民理财行为的研究，目前世界上尚未形成一致认可的成熟理论体系。 因此，在研究方法上，我们只能综合考虑前人的研究成果，根据我国现实国情，具体问题具体分析，从现象到本质、从个别到一般、从特殊到普遍、从具体到抽象地进行研究。具体而言，本文的研究主要分为逐层深入的四部分： 第一部分简述我国居民理财的现状，并对其特点和总体趋势进行归纳，形成对我国居民理财行为的一般认识。 第二部分指出本文研究所涉及的理论与方法。首先参考国外的研究成果，对比我国现状，说明对我国居民理财行为的研究既要进行广泛的学习和借鉴，又要立足国情，建立符合我国实际的理财行为研究体系。随后使用计量回归、模型检验等方法，对我国居民理财活动的相关数据进行了检验，得到了我国居民理财行为的一些直接规律。 第三部分对前两章的论述进行再次总结，从理财动机、主观认识、客观环境三方面分析了影响我国居民理财行为的各种因素，提炼出我国居民理财行为的一般性规律，使感性认识升华为理性认识。 第四部分则从更深层次分析了制约居民理财市场发展的内因和外因，并有针对性地提出政策建议，实现从理论到实践的再次升华，完成本文研究的实践价值。 三、主要观点及结论 本文采取逐层深入的方法，由浅入深地剖析了我国居民的理财行为的一般规律，初步构建了符合我国国情的居民理财行为特点的框架。 本文认为，理财动机、主体认知和外部环境构成了影响我国居民理财行为的框架性因素。其中理财动机包括安全性和流动性需要和对稳定收益的需求；主体认知方面包括既定习惯和既定惯性的影响、攀比效应和羊群效应、“自我理财”和过度自信等方面；外部环境则包括收入水平、市场条件以及其他的外部因素。 随着改革开放的推进，我国理财市场具有很大的发展潜力，尤其是银行业将凭借其经营优势，在外汇创新产品、交叉业务产品和服务、个人理财的委托和咨询业务三个方面创造引领我国未来理财市场发展的增长点。但同时也应看到，我国居民理财市场发展，在居民自身和市场环境两方面都存在着一些问题，这些问题将严重制约理财市场的健康发展。要解决这些问题，就需要继续深化资本市场改革、促进银行业务创新、提高居民金融知训水平和转变居民理财观念、转变政府职能、从而促进良好的投资环境的形成，保障居民理财市场的完善与发展。 四、创新与不足 本文的研究具有以下创新性：（一）本文参照国内外相关文献，提出应立足我国国情，建立符合我国客观实际的居民理财行为理论体系。（二）本文针对我国实际情况，对居民理财行为的特点进行了框架式的总结，较为全面地剖析了影响居民理财行为的各类因素。以及由此展开对我国居民理财发展的制约因素进行了探讨，提出了居民理财市场进一步改革和发展的政策建议，使本文同时具有理论深度和实践价值。 诚然，由于作者研究能力有限，以及获得数据方面的限制等原因，本文的写作也存在很大的缺陷，这些缺陷最主要表现在以下方面：（一）本文研究大多局限于静态层次，不能对现实条件的发展形成动态的理论支撑，这也是论文将来改进的方向。（二）本文在理论分析过程中，没能形成模型化的框架。事实上，建立完整有效的居民理财模型，长期以来一直是经济学者所共同奋斗的目标。作者同样以此为目标，立志在今后的研究中，进一步将自己的观点用于完善这一理论。
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圣薇娜公司的企业所得税税收筹划
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作者：
陈江
来源：
西南交通大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
税收筹划
企业所得税
企业价值
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描述：全球化的发展，迫切要求我国企业进行税收筹划。企业所得税难以转嫁、税负重、税负弹性和可筹划空间大，成为企业税收筹划的主要内容。本文以一家生产性企业——圣薇娜精细化工有限公司为例，利用企业所得税税收筹划的技术手段、税收筹划的常用方法，从该公司税收筹划内部和外部环境及税收筹划的目标入手，详细分析了该公司2004年至2006年的企业所得税的交纳情况，指明了该公司税收筹划总体层面和具体层面存在的问题，由具体层面存在的问题找出其可供筹划的要点，综合考虑该公司的实际情况和整个集团公司的利益，提出了以选择投资区域和企业的组织形式为主的企业所得税税收筹划方案，并预测出该公司2007年至2008年的节税收益，对该公司具有十分重要的现实意义。理论和实际的相互应证进一步说明了企业进行税收筹划的重大意义，最后得出结论：企业...
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商业银行个人理财发展策略及产品设计探讨
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作者：
张茂
来源：
西南交通大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财
理财产品
理财组合
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描述：己的立足之本,是当下急需要国内商业银行思考的问题。本文认为,商业银行作为金融业的核心部门,其改革和发展需要从长远目标考虑,着力点在于针对目标客户群体的需求特点,大力开发跨世纪的个人理财新型服务品种,强化个人理财服务。为此,对商业银行个人理财业务发展的策略研究及产品创新设计尤显重要。本文通过对国内外个人理财市场的现状进行了对比分析,对国内理财市场存在的问题进行了剖析,根据我国的实际情况及客户群体的特点,重点对商业银行理财业务未来的发展策略和发展重点进行了研究,然后结合本人所在光大银行成都分行的实际情况,对国内外个人理财产品设计的现状和原理进行了分析比较,研究了光大银行成都分行的几大类创新型产品的研发原理,发现了现有理财产品的一些局限性,并提出了自己的产品创新思路和服务策略,最后利用实际的理财组合案例,说明了研...
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税收筹划风险及风险控制研究
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作者：
于岩
来源：
东北财经大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
税收筹划风险
风险控制
税收筹划风险控制
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描述：原理，结合税收筹划自身的特点和一般规律，对税收筹划风险及其控制作初步探讨。企业税收筹划风险控制的主要目的是降低企业税收筹划的风险，减少税收筹划风险给企业带来的经济损失，其主要手段是建立税收筹划风险控制系统。企业税收筹划风险控制系统是在充分研究税收筹划风险的内在特征和成因的基础上构建而成的，这一系统以全过程的税收筹划风险控制为基础，由税收筹划风险识别系统、税收筹划风险测量系统、税收筹划风险决策系统和税收筹划风险效果评价系统构成，包含了税收筹划风险控制的多种基本方法。同时考虑到税收筹划是企业的一项重要财务决策，而非单纯的减轻税负的活动，所以财务管理学科中一些比较成熟的研究财务风险的方法也可以用来研究税收筹划风险。本文尝试将财务管理中的一些思想，如资金时间价值观念、风险与收益均衡原则以及机会成本的概念等应用到税收...
