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兴业银行个人理财业务发展战略研究
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作者：
胡瑜强
来源：
中山大学
年份：2011
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
兴业银行
个人理财业务
发展战略
对策建议
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描述：国内商业银行的市场地位。同时，我国商业银行发展存在很大的弊端，利润来源结构不合理，营业收入和盈利渠道较为单一，对存贷款利差的依赖性过强，这非常不利于银行业的健康发展。随着利率市场化改革的不断深入，存贷款利差逐步缩小已成为一个不可避免的趋势，因而单纯依靠存贷款利差来维持利润的稳定增长是难以为继的。因此，在银行业生存和发展的内外部环境都发生深刻变化的情况下，我国商业银行必须抓住中国金融自由化的大好时机，努力探索个人理财业务，培育新的利润增长点。 兴业银行是国内一家中小型股份制商业银行，在个人理财业务方面，与西方商业银行相比尚处于初级阶段，虽然有了一定程度的发展，但是较不成熟。面对日益严峻的竞争局面，兴业银行势必要加大个人理财业务的发展步伐，着力关键、有的放矢，努力拓展市场份额。因而，结合兴业银行的内外部环境，从战略的角度来研究个人理财业务的发展具有非常大的现实意义。 本文首先概述了商业银行个人理财业务的内涵、分类、特点、发展现状等基本情况；然后从外部环境和内部环境两个方面，总结出兴业银行个人理财业务的机会、威胁、优势和劣势；接下来运用SWOT分析框架对兴业银行个人理财业务进行分析，由此归纳出个人理财业务的发展战略；最后，在前文分析的基础上，从市场细分、渠道建设、产品创新、营销管理、人才培养等方面对发展战略的实施提出了对策及建议。
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我国商业银行理财业务发展研究
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作者：
王婧
来源：
人民大学
年份：2012
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
理财业务
对策建议
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描述：来说，个人理财业务就是对银行所有金融产品的组合，并通过不同的金融产品组合来满足不同客户的风险偏好，帮助客户实现预期收益。在西方发达国家，以理财业务为核心的金融产品与服务早已成为商业银行创收的一个重要途径。 进入21世纪，我国商业银行金融创新的步伐日益加快，所处的经营环境也发生了深刻的变化，如何加快推进战略转型，转变传统的以存、贷款规模求发展的盈利模式，是摆在国内银行面前重大而迫切的现实课题。于此同时，随着国民财富的增加，不管是个人客户还是机构客户，对财富及资产管理的需求都日渐强烈，这其中不仅包括避险保值的需求，更有越来越多的投资增值的需求，这些来自市场的需求决定了理财业务必然是未来商业银行具有巨大发展潜力和市场空间的朝阳业务。未来理财业务发展的如何，将决定银行对优质客户的吸引力和拥有量，只有占领该项业务的制高点，才能发掘更大规模的优质客户资源，从而占领更大的市场份额，在未来的金融同业竞争中占据主动地位，获得长久持续的发展动力。 从产品本质上看，个人理财产品是银行风险组合管理的产物。商业银行发行理财产品就意味着商业银行必须寻找高于一般存款收益的风险来源。这些来源不仅包括市场利率、汇率的变动，也包括信用风险、选择权等多个方面，同时商业银行根据自己的经营将这些风险进行期限、流动性、溢价等错配管理，并合理科学的确定风险价格，从而确定理财产品的定价水平，设计出不同的风险-收益相匹配的理财产品。商业银行必须科学的管理各种风险，根据不同客户的各自的风险承受能力，设计出恰当的风险因素的组合，从而满足不同客户的风险偏好，实现自身的利润。 从经营形式上看，个人理财产品是商业银行将经营收益让渡给投资者的过程。个人理财业务是表外业务，银行通过理财产品募集客户资金，接受客户委托将募集资金投资于目标市场，包括银行间债券市场、票据市场、债券市场、衍生品交易市场等个人投资者无法直接投资的领域。通过这种委托-代理关系，商业银行通过集合理财的渠道，将理财资金投资收益部分返还给投资人，本质上是将商业银行自身拥有的业务许可优势转化成收益。 在此背景下，本文通过探讨我国商业银行个人理财业务现状，旨在为商业银行发展应对市场需求变化及同业竞争指明方向，为商业银行创新金融产品服务、满足个人理财需求提供参考，为商业银行实现中间业务转型、进一步发展理财业务提出对策。 全文运用理论与实证研究相结合、对比分析与因素分析相结合的分析方法，既有对个人理财业务产生的理论基础的分析，又有对理论进行支持的实例。在对个人理财业务进行了系统的理论论述的基础上，通过国内外比较，分析我国商业银行理财业务的差距，并通过理论指导得出我国商业银行发展个人理财业务的对策及建议。 文章的结构框架由以下内容构成：一是引言中对研究的背景、研究的目的和意义、国内外文献综述、研究的内容及框架以及研究方法与主要结论进行了描述，对我国商业银行现阶段发展个人理财业务的必要性做了总结分析，由于《新资本协议》框架下新监管指标迫使银行发展低资本消耗型业务，市场利率逐渐收窄迫使银行发展经济附加值高的业务，市场环境及宏观调控的变化迫使银行发展经营风险低的业务，商业银行大力发展个人理财业务是新形式下实现战略转型的必然选择。二是对国外理财产品市场的现状从业务状况、投资者需求分析、市场规模、组织架构及主要的产品种类等方面进行了阐述分析。国外个人理财业务基本涵盖了个人结算业务、个人委托业务、个人资信业务、个人贷款服务以及私人理财服务，是真正意义上的以客户为中心的经营指导思想下进行的理财业务种类划分。三是对国内的理财产品的主要种类、运作模式等做了分类的阐述，并重点对目前市场份额占比较大的开放式资产组合类理财产品做了详细的分析,进行了投资者行为分析及资产配置的理论分析，并对资产选择、资产准入、资产组合、资产决策以及资产收益评估等进行了实证分析。国内银行个人理财业务大多仍以传统的个人理财产品作为理财服务的核心，包括债券类、信托贷款类、结构类、新股申购类以及资产组合类理财产品，提出创新包括投资、保险、储蓄、信贷在内的综合的个人理财产品才是未来商业银行发展个人理财服务的核心竞争力的观点。四是对于理财产品可能面临的风险种类和原因进行了分析，并依次对市场性风险、政策性风险、流动性风险、投资风险、操作风险、声誉风险进行了阐述并提出了风险应对措施。五是对我国理财业务今后的发展提出政策建议，提出发展理财业务是我国商业银行实现战略转型的必然选择的观点，同时对今后理财业务的发展提出有关建议：完善产品法律框架及风险控制；建立电脑管理系统、数据模型和研究中心；搭建高效的财富及资产管理系统；建立更加丰富的投资渠道、合理利用衍生产品；增加信息透明度和准确性；加强投资者教育。
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我国现阶段企业税收筹划问题研究
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作者：
苏爽
来源：
辽宁大学
年份：2012
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
税收筹划
经验比照
对策建议
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描述：，尤其是与纳税人的切身经济利益息息相关。从纳税人的角度来看，税收影响着他们的收入，影响着他们的经济决策，纳税人都希望在充分掌握税收信息的基础上，采取一些合法或非违法的措施，达到少缴税以降低成本增加收益的目的。追求税收负担最小化可以说是纳税人最大限度维护自身利益的一种本能行为。本文通过对企业税收筹划的理论进行初步探讨，明确税收筹划的定义，分析我国企业实施税收筹划的现状及所面临的问题。针对现代企业在生产活动中各个阶段的税收筹划方法以及主要税种的税收筹划进行较为详细的讨论分析，着重从税收经济学角度，探讨税收筹划的基本理论，从税收筹划的基本原则出发，运用税收效应理论和税收调控理论为分析框架，论证税收筹划的客观理论基础，并对税收筹划在市场经济中的现实意义进行深入分析，指出税收筹划在我国的巨大现实意义。在对中外税收筹划状况进行了较为详尽的比较分析并得出了启示之后，作者指出了现阶段促进我国企业税收筹划发展的对策建议，较为详尽的阐述了政府税务机关、企业及税务中介代理机构在进行税收筹划过程中需要注意的问题及应把握的方向，深入浅出、有的放矢。在以上研究思路的指导下，本文的正文主要分五大部分进行论述：第一部分绪论主要介绍了我国税收筹划的研究背景，分析了税收筹划在我国开展的意义，对目前税收筹划研究领域的国内外文献进行了综述，并提出了本课题研究的创新点和不足之处。第二部分税收筹划的相关理论。首先在归纳与评价国内外专家学者对税收筹划概念表述的基础上，详尽叙述了税收筹划的概念。鉴于目前我国的社会经济发展阶段和我国的法制状况，本文赞同广义的税收筹划概念。为了把握税收筹划的内涵，作者接着分析了税收筹划与偷税、避税等减轻税负手段的区别。并从博弈论的视角对税收筹划进行了分析，在对税收筹划的基本理论进行透彻解析的基础上提出了其思想的升华。第三部分我国企业税收筹划现状及原因分析。本部分从我国税收筹划的发展发展谈起，在肯定经过近十年的发展税收筹划取得一定成绩的前提下，着重探讨了我国税收筹划发展中存在的几个突出问题，并分析了我国税收筹划发展滞后的内外部因素。第四部分中外税收筹划状况的比较及得到的启示。本部分首先是对中外税收筹划的状况就行了比较，之后通过研究发达国家的税收筹划模式，学习发达国家的税收筹划组织管理方式，更新观念，拓展我国税收筹划理论研究的深度和广度，提出了发达国家企业税收筹划对我国的几点启示。第五部分基于新税制及新会计准则下的对策建议。本部分结合企业税收筹划存在的问题及发展滞后的原因分析，为在新的税制改革及新会计准则实施的条件下对促进我国企业税收筹划的发展，针对政府及税务机关、企业、税务中介机构等不同方面，提出了若干对策建议。最后，对我国税收筹划的前景进行了简要展望。认为我国的税收筹划可以实现政府与企业“双赢”，税收筹划在未来必将得到大力发展。
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中美商业银行个人理财业务的比较分析
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作者：
宁云芳
来源：
吉林财经大学
年份：2013
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财
中美比较
对策建议
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描述：经济危机的背景下，我国股市从最高的6124点下降到现在的2000多点，使原本火爆的股票市场和基金市场迅速降温，大量的资产从两个市场中撤离，同时，房地产市场也从2008年之前的非理性走高变得萎靡不振。这就给我国商业银行个人理财业务提供了难得的发展机遇，相对稳健的银行理财产品开始受到人们的青睐。本文对国内外有关商业银行个人理财业务的研究进行了归纳整理并对个人理财的相关理论进行了研究，在此基础上以美国个人理财业务为切入点，运用比较分析法对中美商业银行个人理财业务进行对比分析，思考得出了我国个人理财业务的改革亮点和创新之处。本文首先阐述了论文的选题依据，并对国内外有关商业银行开展个人理财业务的研究文献进行了归纳整理；其次，介绍了个人理财业务的内涵、分类和相关理论，并分别对比分析了中美两国个人理财业务的发展阶段和发展现状；第三是通过对金融环境、财富环境和法律环境的对比，分析出中美商业银行个人理财业务所处的外部环境的差异；第四是通过引入案例分别对中美商业银行个人理财业务的产品设计、经营模式、营销渠道及专业人才等方面进行比较，分析出我国个人理财业务与美国相比的不足之处；最后，思考得出关于我国个人理财业务发展的建议，即构建发展我国商业银行个人理财业务的“四化”战略体系：产品创新多元化、经营模式混业化、营销渠道智能化、以及理财人员专业化。目前，我国商业银行个人理财业务还处于初级发展阶段，其成长受到宏观经济环境、产品创新、营销渠道、专业人才等多方面因素的制约，与美国等发达国家相比还有很大差距，本文运用了比较分析的方法以全新的视角探索出商业银行在发展过程中存在的问题，旨在探索理财市场在国内发展的巨大空间，对于我国金融机构的发展带来全新生机具有重要意义。
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中国工商银行YL分行个人理财业务发展研究
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作者：
谢小葛
来源：
广西大学
年份：2013
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
中国工商银行
YL分行
个人理财业务
对策建议
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描述：金融新产品,简单而言就是帮个人的财富进行科学有效的分配和投资,进行科学的保值和增值规划。人们的财富增加到达一个度时,他们就更加关心如何能够将手中所持有的财富有效的进行投资和分配,以实现财富的更大积累。按照市场运行规律,有需求就会有供给。由于目前个人理财市场有着巨大的潜力需求,因而各商业银行都新推出各种个人理财产品,扩展个人理财业务,在个人理财方面展开了创新金融产品以及扩展高端客户群体等方面激烈的竞争。在此种背景下,作为金融市场中一员的工商银行也积极推出自己的个人理财产品,打造个人理财业务品牌,整合服务和产品,积极投入到个人理财业务市场中的竞争,以便抢占先机,不断壮大自己的实力。本文综合定性和定量的研究方法,将中国工商银行YL分行作为研究对象,通过SWOT分析,借鉴国内外商业银行个人理财的经验,探讨了YL分行个人理财业务发展的对策和战略。第一章介绍了选题的背景和意义,文献综述,并且分析了结构思路和主要研究内容。第二章是商业银行个人理财业务相关理论分析。第三章是关于中国工商业银行个人理财业务的发展和必要性分析。第四章是中国工商银行YL分行个人理财业务的SWOT分析,第五章是中国工商银行YL分行个人理财业务发展存在的问题及战略规划。第六章在前五章分析的基础之上,从营销渠道的构建、组织结构的优化、客户关系管理的优化、理财观念的更新和理财产品的创新等诸多方面提出了工商银行YL分行个人理财业务发展的对策和建议。
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石化行业税收筹划的若干问题
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作者：
李敏
来源：
厦门大学
年份：2004
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
税收筹划
石化行业
对策建议
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描述：石化行业的行业特点出发，指出石化行业的性质、经营模式和在社会经济中所处的地位的特殊性，以及这种特殊性致使石化行业税收筹划起步慢，以致形成以下状况和问题：（1）税、利不分的观念尚未彻底改变；（2）情况复杂
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浅析我国商业银行个人理财产品创新有效性及改善对策
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作者：
张洁
来源：
现代经济信息
年份：2010
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 期刊
关键词：
国内商业银行
个人理财
产品创新
有效性
对策建议
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描述：,期限、风险和收益没有真正与客户的实际需求有效结合,理财产品亟待进一步改善和创新的结论。最后本文提出了改善有效性的对策。
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商业银行个人理财:产品创新、风险表现及建议
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作者：
李瑞红
来源：
北京市经济管理干部学院学报
年份：2011
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 期刊
关键词：
商业银行
个人理财
产品创新
风险表现
对策建议
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描述：本文总结了商业银行个人理财产品创新的"三化"特征,揭示了商业银行个人理财产品创新中的风险表现,提出了促进银行理财业务健康发展的建议。
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我国彩票业经营管理体制改革研究
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作者：
祝新
来源：
华中科技大学
年份：2005
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
彩票业
经营管理体制
改革
对策建议
中国
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描述：究彩票经济的特点,弄清它在国民经济和社会事业发展中的地位与作用,探讨我国彩票业发展特别是彩票管理体制中存在的问题,分析其产生的原因。在此基础上,通过对我国和世界彩票市场现状进行比较研究,从公共管理视角提出我国彩票业发展的思路和对策,以期趋利避害,促进我国彩票业的长期稳定和健康发展。本文主要分为六个部分对我国彩票业经营管理体制进行了分析和探讨。第一部分为绪论,主要介绍了选题的意义和国内外的相关研究现状。第二部分分析了我国彩票经营管理的历史与现状,主要包括我国彩票业的发展历程、我国彩票经营管理的演变和当前体制概况。第三部分探讨了我国彩票经营管理体制存在的问题,主要从彩票法律法规、彩票监管体制、彩票发行和销售体制以及彩票公益金的分配和使用方面进行了分析。第四部分考察了世界主要国家(地区)的彩票业经营管理体制情况,...
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商业银行个人理财业务的发展对策：以农行NH分行为例
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作者：
老展红
来源：
广西师范大学
年份：2014
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
中国农业银行
个人理财业务
考核机制
综合收益
对策建议
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描述：具有批量大、风险低、业务范围广、经营收益稳定等优势,在金融机构发展中占据着重要位置。其业务收入已占到银行总收入的40%以上。目前,我国金融机构的个人理财业务还处于初步发展阶段,市场前景十分广阔,但与此同时,我国银行个人理财业务却存在一些急待解决的问题。本文以笔者自身的工作经历及相关理论和文献的学习为依据,提出我国商业银行存在的不足,以农行NH分行个人理财业务发展为例,分析现状,提出发展策略。任何研究都应该在特定的理论环境下展开,本论文也不例外。笔者是中国农业银行NH分行的员工,从事个人理财业务工作有十一年。在本文中,作者结合自己的工作经验,以相关的理财理论为依据,运用比较分析法、实证分析法,通过阐述中外个人理财业务发展的主要理论,以及国外商业银行个人理财业务发展先进的经验做法,对NH分行个人理财业务发展的现状、存在问题作诊断。首先,道出了个人理财业务的研究背景、研究意义、研究方法。其次,介绍了与个人理财业务相关的理论部分,包括马斯洛需求层次理论、个人理财生命周期理论、有效投资组合理论、持久收入消费理论等等。对农行NH分行个人理财业务发展现状进行了分析,对农行NH分行总体战略目标、个人理财业务发展对策提出建议进行了分析研究,使个人理财业务的发展具有针对性。第三,分析了国内外商业银行个人理财业务发展的现状。第四,针对农行NH分行个人理财业务发展的现状作出相应的诊断。第五,根据农行NH分行个人理财业务的发展现状,提出了可行性的发展策略。然而,受传统观念、管理者水平等因素影响,个人理财业务发展策略并不是那么容易建立更不容易优化,NH分行虽然个人理财业务在这几年发展迅速,但在发展策略方面也遇到了瓶颈。笔者希望通过论文写作对中外主要的个人理财业务发展理论进行学习和整理,在理论的基础上结合NH分行目前个人理财业务发展的实际,找出存在的问题,提出完善发展对策建议,从而最大限度地护航NH分行“打造持续领先、绝对领先、全面领先一流商业银行”总体经营战略的实施。重点围绕NH分行供求反差、系统缺失、目标定位与服务、职能不清晰、公私欠联动、考核机制待健全等六个方面分析了NH分行个人理财业务发展存在的普遍性问题,在与分行经营发展战略相统一原则的导向下,对NH分行个人理财业务的发展对策提出建议：营销目标由单一走向综合；科学定位,突出资源分配；完善管理系统,提供个性化服务；区分柜员、大堂经理与营销人员的职能；加大公私联动；完善考核机制,提高综合收益等方面的建议。本文的不足之处在于农行NH分行的个人理财业务发展策略与其他商业银行可能有类似的地方,应该进一步分析农行的特点,提出更有针对性的发展策略,对完善客户管理系统的发展策略不太现实,操作起来有点难度。
