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我国商业银行个人理财业务发展研究
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作者：
易轶
来源：
暨南大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财业务
对策建议
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描述：用理论研究与比较分析、案例分析、统计计量研究相结合的方法，对个人理财进行系统的理论论述，然后通过与国外比较，分析我国商业银行的差距，并通过理论指导得出我国商业银行发展个人理财业务的对策及建议。文章的结构框架由以下内容构成：一是国内外文献综述及本人对个人理财业务的看法，并在此基础上论述了我国商业银行发展个人理财业务的重大意义。二是分析个人理财业务的理论基础，分别以生命周期理论、金融中介功能理论、投资组合理论以及银行营销理论作为个人理财业务发展的理论基础。三是介绍目前我国商业银行开展个人理财业务的主要情况和国外商业银行个人理财业务的发展情况，并通过对比国内外个人理财业务得出我国商业银行个人理财业务存在的问题及原因。四是提出我国商业银行发展个人理财业务的对策和建议。分别以生命周期理论、金融中介功能理论、...
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我国商业银行个人理财业务发展问题研究
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作者：
刘冰玉
来源：
东北师范大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财业务
问题分析
对策建议
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描述：高银行的生存力和竞争力。 银行个人理财业务源于瑞士，之后在美国、欧洲各国以及亚洲的日本、香港等经济发达国家和地区迅速推广，现已成为世界各大银行的一项主要业务。我国是从20世纪90年代开始开展银行个人理财业务，目前还处于起步阶段。我国各家银行陆续开办了个人理财服务，创办各种类型的理财中心、工作室，推出的理财产品种类繁多，在社会各个领域、各个层面受到广泛的关注。个人理财业务市场蕴藏着巨大商机，现已成为国内外商业银行的竞争焦点。 同时，随着我国经济的迅猛发展，居民总体收入水平提高，户均金融资产上升和居民消费观念转变，居民个人的理财意识不断增强,商业银行推出的个人理财业务适应了居民的投资理财需求和银行业务多元化的需要，国内金融市场出现大量的个人理财产品，个人理财业务交易规模发展迅速。目前，各商业银行竞相推出了各具特色的理财产品，此类产品一时间成为商业银行零售业务核心竞争能力的体现。 然而，纵观现今我国商业银行提供的理财产品和服务，不难发现其理财水平仍然较为低下，理财产品同质化严重，市场细分不足，产品定位不够准确，缺乏专业理财师队伍，缺少信息技术支持，营销渠道不畅，理财市场监管存在着诸多弊端等等。本文正是基于对这些问题的分析，同时借鉴个人理财业务发达国家和地区的发展经验，结合我国的具体国情，提出适用于我国商业银行个人理财业务发展的政策建议，以促进我国商业银行个人理财业务健康、快速地发展。
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山东财政学院本科教学工作评价研究
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作者：
李艳
来源：
天津大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
本科教学工作
评价分析
SWOT分析
对策建议
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描述：建设。教育部召开了第二次全国普通高等学校本科教学工作会议总结了6年来我国高等教育发展的成就和经验,分析了面临的新问题、新困难,明确提出未来几年我国本科教育的工作重点要从扩大规模迅速转移到提高教育教学质量上来。笔者认为,本科教学工作只有从根本上改变以往的理念、思路、方法、手段,才能适应新形势的要求。 本文以本人所在的山东财政学院为研究对象,针对本科教学工作评估的实质和意义、评估对山东财政学院产生的影响、带来的变化以及目前山东财政学院本科教学工作存在的问题和改进的对策建议等诸如此类问题进行研究分析。主要研究内容共分为七个部分,第一章导论主要介绍选题背景、本科教学工作概况、评估研究方法和对研究内容的可行性分析;第二章山东财政学院概况主要介绍学校发展、管理体制情况;第三章学校本科教学条件评价分析主要...
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我国商业银行的理财业务和其发展战略之间的关系研究
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作者：
田明超
来源：
西南财经大学
年份：2010
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
银行理财业务
发展战略
关系
对策建议
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描述：动力何在?其与我国商业银行的战略调整是否有着内部的关联?作者查找了资料,一方面由于我国商业银行理财业务开展时间并不长,相关研究成果较少,另一方面,关于我国商业银行战略调整的研究成果虽多,但并没有把我国商业银行的理财业务与商业银行的战略调整进行相结合深入研究。所以当前在我国商业银行的理财业务与其发展战略之间关系的研究方面是一片空白。因此作者期望通过本文的研究可以揭示我国商业银行理财业务与其发展战略之间的关系,从而探寻我国商业银行理财业务发展的原动力,并在此基础上为我国商业银行的理财业务发展提出合理的建议。本文以招商银行为研究对象,首先对国内外关于银行理财业务与银行整体发展战略之间关系的有关研究进行了简要阐述,由于银行理财业务的开展时间并不长,尤其我国银行理财业务发展的时间更为短暂,所以相关研究并不多见。作为行文的理论铺垫,作者随后简要介绍了战略管理理论的主要内容及发展演变、金融理财相关基础理论及理财业务开展的基本原理。由于本文是对银行理财业务的分析研究,所以笔者接下来简要介绍了国内外个人理财业务发展的各个阶段及其特点,并对我国目前整个银行理财产品体系进行了简要描述。文章的主体部分主要包括以下几个板块：首先,简要介绍了招商银行的基本概况,对招行近几年的发展战略从网点数量、业务结构、业务创新等三个层面进行了深入分析。从该行的各年年.报数据可以看出,招商银行在近几年一直努力扩张其网点和机构数量。招行2009年半年报显示,截止到2009年6月,其机构数量已由2002年的331家扩大到702家。其在业务结构方面主要是由传统存贷款业务开始向零售与中间业务倾斜发展。在各线业务创新上招商银行也显示了较强的生命力。其次,本文在广泛查阅资料的基础上,对招商银行的理财业务展开了详实的介绍,招商银行自2004年3月25日发行第一款理财产品至2009年6月30日这段时间内,已累计发行八种系列理财产品共计1477款。本文从实证角度选取了其中的焦点联动和新股申购两大系列理财产品进行了统计分析,揭示了其理财业务开展的发行能力与盈利能力。第三板块,作者在前两板块基础上,对招行的发展战略如何定位从优势、劣势、机会与威胁四个角度进行了SWOT分析,认为当前我国良好的经济增长态势、金融管制的放松以及外资银行的带动效应是其发展外部机会；与外资银行的竞争、混业经营趋势下更多竞争对手的出现以及国内外风险因素的增多以及传统存贷款业务的消弱趋势是其面临的主要发展威胁；其优势主要在于资产质量优良、市场信誉高、内部治理机制较为完善、创新氛围强与优质客户多等五个方面。其劣势则主要表现在以下几个方面：资产负债规模相对较小、网点数量仍然有限以及产品研发存在较大提升空间。.最后笔者在以上分析基础上,构建了SWOT矩阵,为后文研究招行的理财业务与其发展战略之间的关系做了铺垫。本文在第四板块揭示了招行的理财业务与其发展战略之间的关系,认为个人理财业务的开展是招商银行战略调整的集中体现;个人理财业务使其与客户关系更为紧密,能牢固地维系客户关系;个人理财业务与招行的其他业务相辅相成：个人理财业务是其最有效的品牌宣传方式。随后,笔者基于以上研究,对招行的理财业务开展从两个维度八个视角提出了以下几点对策建议：首先,完善内部管控机制。升级科学的业务设计与运作流程；做好理财产品的风险控制；加大人才的培养力度；革新员工的服务理念。其次,打造良好的外部营销环境。重塑营销理念；提高营销人员的理财业务知识；积极诱导客户的理财需求；培养客户的风险意识。笔者希望通过本文的研究能为我国商业银行理财业务的健康、.规范与持续发展做出微薄的贡献。
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国内商业银行个人理财业务发展问题研究
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作者：
吴镝
来源：
西南财经大学
年份：2010
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财业务
问题研究
对策建议
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描述：是指,商业银行以自然人为服务对象,利用其网点、技术、人才、信息、资金等方面的优势,根据客户的资产状况和对风险的承受能力,运用现代金融知识和各种金融理财工具,为客户提供专业的理财建议和个性化的理财产品,以实现个人资产的保值增值,保证在既定风险下投资收益的最大化。银行个人理财业务源于瑞士,之后在美国、欧洲各国以及亚洲的日本、香港等经济发达国家和地区迅速推广,现己成为世界各大银行的一项主要业务。我国是从20世纪90年代开始开展银行个人理财业务,目前还处于起步阶段。我国各家银行陆续开办了个人理财服务,创办各种类型的理财中心、工作室,推出的理财产品种类繁多,在社会各个领域、各个层面受到广泛的关注。个人理财业务市场蕴藏着巨大商机,现已成为国内外商业银行的竞争焦点。然而,纵观现今国内商业银行提供的理财产品和服务,不难发现其理财水平仍然较为低下,理财产品同质化严重,市场细分不足,产品定位不够准确,‘缺乏专业理财师队伍,缺少信息技术支持,营销渠道不畅,理财市场监管存在着诸多弊端等等。本文正是基于对这些问题的分析,同时借鉴个人理财业务发达国家和地区的发展经验,结合我国的具体国情,提出适用于国内商业银行个人理财业务发展的政策建议,以促进国内商业银行个人理财业务健康、快速地发展。
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江苏银行个人理财业务发展研究
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作者：
江波
来源：
大连海事大学
年份：2011
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财业务
问题分析
对策建议
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描述：断发展的影响,银行同业竞争也越来越激烈。目前,为了进一步开发和稳定商业银行的目标顾客群,促使银行加强自身生存力和竞争力,商业银行已经逐渐转变传统的经营理念,陆续开办了个人理财服务,创办各种类型的理财中心、工作室,推出的种类繁多的各类理财产品,并且大力发展中间业务,尤其是个人理财业务这一利润争夺点。然而,纵观现今国内商业银行提供的各种理财产品和服务,在一定程度上可以说明其理财水平仍然有待进一步,目前出现的理财产品中有较大的现象表现为同质化,此为也表现在市场细分的不足方面,从某种角度上缺乏对产品地相对的准确的判断以及定位,同时,作为专业理财师这部分人力资源也较为稀缺,另一方面,在具体的发展中渴望网络多媒体包括信息技术可以提供更进一步的帮助和服务,在营销方式上有待创新,据此分析,面对理财市场的监管仍然存在着诸多问题,亟待解决。在本文的研究中,主要运用了理论分析与具体实践相结合、通过对比国内研究动态与国际研究前沿,并结合静态分析与动态分析的相关性的基本方法,同时,再进一步加上对比分析法、通过参考相关的文献资料来进行具体问题的具体分析。在这次的研究过程中通过不断的去搜集国外以及国内的有关的文献理论资料及相关数据,结合各种数据库资源去得到或者计算出相对较新的数据,以方便之后的研究,采用比较分析法对比国内与国外的商业银行个人理财业务具体在实际操作中存在的差距做出比较分析,并以江苏银行为例,分析目前国内商业银行现状及存在问题,最后运用归纳总结的方法,从金融产品,市场需求,监管者以及消费者的需求的角度出发,提出我国商业银行发展个人理财业务应采取的相关建议。
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兴业银行个人理财业务发展战略研究
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作者：
胡瑜强
来源：
中山大学
年份：2011
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
兴业银行
个人理财业务
发展战略
对策建议
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描述：国内商业银行的市场地位。同时，我国商业银行发展存在很大的弊端，利润来源结构不合理，营业收入和盈利渠道较为单一，对存贷款利差的依赖性过强，这非常不利于银行业的健康发展。随着利率市场化改革的不断深入，存贷款利差逐步缩小已成为一个不可避免的趋势，因而单纯依靠存贷款利差来维持利润的稳定增长是难以为继的。因此，在银行业生存和发展的内外部环境都发生深刻变化的情况下，我国商业银行必须抓住中国金融自由化的大好时机，努力探索个人理财业务，培育新的利润增长点。 兴业银行是国内一家中小型股份制商业银行，在个人理财业务方面，与西方商业银行相比尚处于初级阶段，虽然有了一定程度的发展，但是较不成熟。面对日益严峻的竞争局面，兴业银行势必要加大个人理财业务的发展步伐，着力关键、有的放矢，努力拓展市场份额。因而，结合兴业银行的内外部环境，从战略的角度来研究个人理财业务的发展具有非常大的现实意义。 本文首先概述了商业银行个人理财业务的内涵、分类、特点、发展现状等基本情况；然后从外部环境和内部环境两个方面，总结出兴业银行个人理财业务的机会、威胁、优势和劣势；接下来运用SWOT分析框架对兴业银行个人理财业务进行分析，由此归纳出个人理财业务的发展战略；最后，在前文分析的基础上，从市场细分、渠道建设、产品创新、营销管理、人才培养等方面对发展战略的实施提出了对策及建议。
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我国商业银行理财业务发展研究
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作者：
王婧
来源：
人民大学
年份：2012
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
理财业务
对策建议
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描述：来说，个人理财业务就是对银行所有金融产品的组合，并通过不同的金融产品组合来满足不同客户的风险偏好，帮助客户实现预期收益。在西方发达国家，以理财业务为核心的金融产品与服务早已成为商业银行创收的一个重要途径。 进入21世纪，我国商业银行金融创新的步伐日益加快，所处的经营环境也发生了深刻的变化，如何加快推进战略转型，转变传统的以存、贷款规模求发展的盈利模式，是摆在国内银行面前重大而迫切的现实课题。于此同时，随着国民财富的增加，不管是个人客户还是机构客户，对财富及资产管理的需求都日渐强烈，这其中不仅包括避险保值的需求，更有越来越多的投资增值的需求，这些来自市场的需求决定了理财业务必然是未来商业银行具有巨大发展潜力和市场空间的朝阳业务。未来理财业务发展的如何，将决定银行对优质客户的吸引力和拥有量，只有占领该项业务的制高点，才能发掘更大规模的优质客户资源，从而占领更大的市场份额，在未来的金融同业竞争中占据主动地位，获得长久持续的发展动力。 从产品本质上看，个人理财产品是银行风险组合管理的产物。商业银行发行理财产品就意味着商业银行必须寻找高于一般存款收益的风险来源。这些来源不仅包括市场利率、汇率的变动，也包括信用风险、选择权等多个方面，同时商业银行根据自己的经营将这些风险进行期限、流动性、溢价等错配管理，并合理科学的确定风险价格，从而确定理财产品的定价水平，设计出不同的风险-收益相匹配的理财产品。商业银行必须科学的管理各种风险，根据不同客户的各自的风险承受能力，设计出恰当的风险因素的组合，从而满足不同客户的风险偏好，实现自身的利润。 从经营形式上看，个人理财产品是商业银行将经营收益让渡给投资者的过程。个人理财业务是表外业务，银行通过理财产品募集客户资金，接受客户委托将募集资金投资于目标市场，包括银行间债券市场、票据市场、债券市场、衍生品交易市场等个人投资者无法直接投资的领域。通过这种委托-代理关系，商业银行通过集合理财的渠道，将理财资金投资收益部分返还给投资人，本质上是将商业银行自身拥有的业务许可优势转化成收益。 在此背景下，本文通过探讨我国商业银行个人理财业务现状，旨在为商业银行发展应对市场需求变化及同业竞争指明方向，为商业银行创新金融产品服务、满足个人理财需求提供参考，为商业银行实现中间业务转型、进一步发展理财业务提出对策。 全文运用理论与实证研究相结合、对比分析与因素分析相结合的分析方法，既有对个人理财业务产生的理论基础的分析，又有对理论进行支持的实例。在对个人理财业务进行了系统的理论论述的基础上，通过国内外比较，分析我国商业银行理财业务的差距，并通过理论指导得出我国商业银行发展个人理财业务的对策及建议。 文章的结构框架由以下内容构成：一是引言中对研究的背景、研究的目的和意义、国内外文献综述、研究的内容及框架以及研究方法与主要结论进行了描述，对我国商业银行现阶段发展个人理财业务的必要性做了总结分析，由于《新资本协议》框架下新监管指标迫使银行发展低资本消耗型业务，市场利率逐渐收窄迫使银行发展经济附加值高的业务，市场环境及宏观调控的变化迫使银行发展经营风险低的业务，商业银行大力发展个人理财业务是新形式下实现战略转型的必然选择。二是对国外理财产品市场的现状从业务状况、投资者需求分析、市场规模、组织架构及主要的产品种类等方面进行了阐述分析。国外个人理财业务基本涵盖了个人结算业务、个人委托业务、个人资信业务、个人贷款服务以及私人理财服务，是真正意义上的以客户为中心的经营指导思想下进行的理财业务种类划分。三是对国内的理财产品的主要种类、运作模式等做了分类的阐述，并重点对目前市场份额占比较大的开放式资产组合类理财产品做了详细的分析,进行了投资者行为分析及资产配置的理论分析，并对资产选择、资产准入、资产组合、资产决策以及资产收益评估等进行了实证分析。国内银行个人理财业务大多仍以传统的个人理财产品作为理财服务的核心，包括债券类、信托贷款类、结构类、新股申购类以及资产组合类理财产品，提出创新包括投资、保险、储蓄、信贷在内的综合的个人理财产品才是未来商业银行发展个人理财服务的核心竞争力的观点。四是对于理财产品可能面临的风险种类和原因进行了分析，并依次对市场性风险、政策性风险、流动性风险、投资风险、操作风险、声誉风险进行了阐述并提出了风险应对措施。五是对我国理财业务今后的发展提出政策建议，提出发展理财业务是我国商业银行实现战略转型的必然选择的观点，同时对今后理财业务的发展提出有关建议：完善产品法律框架及风险控制；建立电脑管理系统、数据模型和研究中心；搭建高效的财富及资产管理系统；建立更加丰富的投资渠道、合理利用衍生产品；增加信息透明度和准确性；加强投资者教育。
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我国现阶段企业税收筹划问题研究
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作者：
苏爽
来源：
辽宁大学
年份：2012
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
税收筹划
经验比照
对策建议
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描述：，尤其是与纳税人的切身经济利益息息相关。从纳税人的角度来看，税收影响着他们的收入，影响着他们的经济决策，纳税人都希望在充分掌握税收信息的基础上，采取一些合法或非违法的措施，达到少缴税以降低成本增加收益的目的。追求税收负担最小化可以说是纳税人最大限度维护自身利益的一种本能行为。本文通过对企业税收筹划的理论进行初步探讨，明确税收筹划的定义，分析我国企业实施税收筹划的现状及所面临的问题。针对现代企业在生产活动中各个阶段的税收筹划方法以及主要税种的税收筹划进行较为详细的讨论分析，着重从税收经济学角度，探讨税收筹划的基本理论，从税收筹划的基本原则出发，运用税收效应理论和税收调控理论为分析框架，论证税收筹划的客观理论基础，并对税收筹划在市场经济中的现实意义进行深入分析，指出税收筹划在我国的巨大现实意义。在对中外税收筹划状况进行了较为详尽的比较分析并得出了启示之后，作者指出了现阶段促进我国企业税收筹划发展的对策建议，较为详尽的阐述了政府税务机关、企业及税务中介代理机构在进行税收筹划过程中需要注意的问题及应把握的方向，深入浅出、有的放矢。在以上研究思路的指导下，本文的正文主要分五大部分进行论述：第一部分绪论主要介绍了我国税收筹划的研究背景，分析了税收筹划在我国开展的意义，对目前税收筹划研究领域的国内外文献进行了综述，并提出了本课题研究的创新点和不足之处。第二部分税收筹划的相关理论。首先在归纳与评价国内外专家学者对税收筹划概念表述的基础上，详尽叙述了税收筹划的概念。鉴于目前我国的社会经济发展阶段和我国的法制状况，本文赞同广义的税收筹划概念。为了把握税收筹划的内涵，作者接着分析了税收筹划与偷税、避税等减轻税负手段的区别。并从博弈论的视角对税收筹划进行了分析，在对税收筹划的基本理论进行透彻解析的基础上提出了其思想的升华。第三部分我国企业税收筹划现状及原因分析。本部分从我国税收筹划的发展发展谈起，在肯定经过近十年的发展税收筹划取得一定成绩的前提下，着重探讨了我国税收筹划发展中存在的几个突出问题，并分析了我国税收筹划发展滞后的内外部因素。第四部分中外税收筹划状况的比较及得到的启示。本部分首先是对中外税收筹划的状况就行了比较，之后通过研究发达国家的税收筹划模式，学习发达国家的税收筹划组织管理方式，更新观念，拓展我国税收筹划理论研究的深度和广度，提出了发达国家企业税收筹划对我国的几点启示。第五部分基于新税制及新会计准则下的对策建议。本部分结合企业税收筹划存在的问题及发展滞后的原因分析，为在新的税制改革及新会计准则实施的条件下对促进我国企业税收筹划的发展，针对政府及税务机关、企业、税务中介机构等不同方面，提出了若干对策建议。最后，对我国税收筹划的前景进行了简要展望。认为我国的税收筹划可以实现政府与企业“双赢”，税收筹划在未来必将得到大力发展。
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中美商业银行个人理财业务的比较分析
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作者：
宁云芳
来源：
吉林财经大学
年份：2013
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财
中美比较
对策建议
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描述：经济危机的背景下，我国股市从最高的6124点下降到现在的2000多点，使原本火爆的股票市场和基金市场迅速降温，大量的资产从两个市场中撤离，同时，房地产市场也从2008年之前的非理性走高变得萎靡不振。这就给我国商业银行个人理财业务提供了难得的发展机遇，相对稳健的银行理财产品开始受到人们的青睐。本文对国内外有关商业银行个人理财业务的研究进行了归纳整理并对个人理财的相关理论进行了研究，在此基础上以美国个人理财业务为切入点，运用比较分析法对中美商业银行个人理财业务进行对比分析，思考得出了我国个人理财业务的改革亮点和创新之处。本文首先阐述了论文的选题依据，并对国内外有关商业银行开展个人理财业务的研究文献进行了归纳整理；其次，介绍了个人理财业务的内涵、分类和相关理论，并分别对比分析了中美两国个人理财业务的发展阶段和发展现状；第三是通过对金融环境、财富环境和法律环境的对比，分析出中美商业银行个人理财业务所处的外部环境的差异；第四是通过引入案例分别对中美商业银行个人理财业务的产品设计、经营模式、营销渠道及专业人才等方面进行比较，分析出我国个人理财业务与美国相比的不足之处；最后，思考得出关于我国个人理财业务发展的建议，即构建发展我国商业银行个人理财业务的“四化”战略体系：产品创新多元化、经营模式混业化、营销渠道智能化、以及理财人员专业化。目前，我国商业银行个人理财业务还处于初级发展阶段，其成长受到宏观经济环境、产品创新、营销渠道、专业人才等多方面因素的制约，与美国等发达国家相比还有很大差距，本文运用了比较分析的方法以全新的视角探索出商业银行在发展过程中存在的问题，旨在探索理财市场在国内发展的巨大空间，对于我国金融机构的发展带来全新生机具有重要意义。
