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做好理财规划 实现从容人生
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作者：
赵静
来源：
大众理财顾问
年份：2012
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 期刊
关键词：
理财规划
家庭理财
资产配置
人生
现金流量管理
配置方案
现金流出
生活方式
现金流入
客户
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描述：需要用钱(现金流出),也需要赚钱来产生现金流入。因此不管现在是否有钱,每一个人都需要理财。(3)理财
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西方公共财政学理论综述
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作者：
赵静
来源：
决策与信息（下旬刊）
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 期刊
关键词：
公共财政
国家干预
公共物品
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描述：本文把西方财政学的沿革分为四个阶段,即创立、独立、发展和综合阶段.以时间为主轴以这四个阶段为线索总结了各个阶段的代表经济学家以及他们的理论.旨在介绍西方公共财政理论的渊源以及我们要以发展的眼光看待公共财政理论的发展.
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我国税收筹划的现状及可行性分析
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作者：
赵静
来源：
内蒙古统计
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 期刊
关键词：
企业税收筹划
可行性分析
纳税人权利
重要组成部分
税收法治
发展战略
企业制
基本前提
现状
立法意图
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描述：一、我国税收筹划的现状 税收筹划在发达国家十分普遍,已经成为企业制定经营和发展战略的一个重要组成部分.在我国,税收筹划起步较晚,发展较为缓慢.究其原因有以下几个方面:
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中型企业税前列支风险分析及有效控制思考
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作者：
赵静
来源：
中外企业家
年份：2014
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 期刊
关键词：
税前列支
中型企业
风险分析
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描述：风险详细分析和了解才能最大化获得利益。所以文章针对中型企业税前列支风险点，加强风险控制，提出建设性建议。
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战略视角下房地产企业集团的财务管理模式选择
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作者：
赵静
来源：
人民大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
房地产企业集团
战略
财务管理模式
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描述：期。这就是当前国内房地产企业面对的外部环境。 研究国内房地产集团的财务管理模式，必须要考虑目前复杂、多变的外部环境。外部环境是影响企业战略的重要因素，企业战略一定是围绕特定的外部宏观环境、行业环境等制定的，并且随着外部环境的变化，企业战略必须做出相应调整。所以，基于战略视角研究房地产集团的财务管理模式，是具有现实意义的。 战略是包含公司层次、业务层次以及职能层次的逻辑体系。公司层战略描述企业总的方向，是企业最高管理层制定的战略，主要确定企业在战略规划期限内的资源分配方向及业务领域发展战略。外部环境首先影响的是公司层战略。战略的实施需要组织来保障。根据美国新制度经济学派代表人物威廉姆森（O.E.Williamson）对企业组织结构的划分，集团内部组织划分为三类：Ｕ型(一元结构)、Ｈ型(控股结构)和Ｍ型(多元结构)。组织结构与管理模式是统一的。财务管理模式包括的内容非常广泛，包括：财务管理目标、财务管理组织机构、财务管理体制、财务战略等。狭义的集团财务管理模式就是指集团财务管理体制。集团财务管理体制是指管理总部或集团公司为界定企业集团各方面财务管理的责权利关系，规范子公司等成员企业理财行为所确立的基本制度。企业集团财务管理模式按照权限的集中程度可分为集权式、分权式、集权与分权结合型。U型组织结构下，财务管理模式是集权化的；H型组织结构下，根据集团控股的比例，财务管理模式可能是分权式的或者相对集权的；M型组织结构下，子公司的重要财务决策由总部控制，财务管理模式是相对集权的。 企业处于不同的生命周期，采用不同的公司层战略，选择不同的组织结构，进而需要不同的财务管理模式与之适应。企业处于创立期，多是稳定战略，采用权力高度集中的集权式财务管理模式。企业处于成长期，往往采用发展战略。发展战略是一种快速扩张型的战略，扩张初期可以采用U型结构中的直线职能制结构，财务管理模式是集权式的。扩张后期企业渡过了组织“磨合期”，可以向更有效率的M型组织过渡，实现更有效的企业资源配置，财务管理模式是相对集权式的。另外，由于企业的扩张往往也需要与其他企业的合作，所以，H型组织也会较多使用，财务管理模式是分权式的。企业处于成熟期，多采用稳定战略。稳定战略是企业采取保守的、维持现状的战略。目的在于追求企业集团的稳定发展，不需要对组织结构做太多调整，财务管理模式是集权与分权结合型的。企业步入衰退期，采用收缩战略，则需要在企业组织上更多的向U型靠拢，采用严格的高度集权财务管理模式。 九龙仓集团也从2001年开始加大对国内房地产的投资。随着国内房地产的快速发展，九龙仓集团在国内房地产的投资规模也不断增大。集中在2005年年中至2007年底，九龙仓集团在国内投资港币共300亿元购入17幅地块，投资物业总楼面面积达850万平方米。2005年九龙仓集团提出了国内房地产的发展战略目标：开展一项大型业务计划以扩展其于内地的物业投资。视乎合适机会，集团致力于未来五年把内地与香港的资产提升至各占五成的比重。新的战略目标提出后，九龙仓集团并没有对原有的组织机构进行大的调整，只是在香港新设立了一个公司—九龙仓中国置业有限公司，由它来管理国内的房地产业务。九龙仓集团在国内投资的项目按照持有投资比例分为两类，一类是全资项目，另一类是合作项目。九龙仓集团对于全资项目的管理组织是典型的直线性结构，集权式财务管理模式。从项目的设计、工程管理、市场营销，到项目公司的人事、财务均由香港总部决策。由于管理人员均在香港，很难快速做出决策，导致国内项目的运作效率很低。大量的财务资料是通过传真、电子邮件或者快递方式传递的，导致财务审批周期长，严重影响各项目公司的业务推进。这种管理效率较低的财务管理模式直接导致了九龙仓集团国内房地产项目的开发周期延长。九龙仓集团对于合作项目通过派出董事或者推荐管理人员，参与合作公司的经营管理，是H型组织结构，对合作公司的财务管理模式是分权式的。对于控股的项目派出财务负责人，由财务负责人定期向集团汇报项目进展。对于非控股的项目，仅仅限于要求对方定期提供财务报告，并没有专门的人员对合作公司的报告进行分析，也没有人员对合作公司进行动态监控。 新的战略目标已经提出并开始实施，九龙仓集团目前的组织，以及在这个组织下的财务管理模式，的确存在诸多需要改善的地方。九龙仓集团需要在现有战略目标下，一方面要进一步完善、充实战略的内容；另一方面采用新的组织结构及相应的财务管理模式，以保证战略目标的实现。 针对全资项目，构建新的组织机构——M型组织下的区域管理结构。核心是在国内依据项目所在区域成立2—3家国内区域公司，由区域公司管理各个项目公司。这些区域公司直接面对集团的最高领导层。将现有香港总部管理人员整合到各区域公司,担任关键岗位的领导。九龙仓中国置业有限公司目前所拥有的业务层面决策权大部分放到各区域公司，投资决策、设计研发、人事任免、财务管理留在集团总部。由区域公司负责对区域内各个项目公司管理，具体管理内容包括项目论证、策划、设计、营销策略、预算及成本控制，各个项目公司仅负责工程施工、销售实施、会计核算。新组织与原组织最大的差别在于总部职能发生变化，在原组织U型结构下，处于最高决策层的总部陷入具体经营活动中，而新组织M型结构中，总部从繁杂的日常事务中解脱出来，集中精力解决集团发展战略与重大问题及缺陷。新的组织结构─M型组织下的区域管理组织结构，财务管理模式依然是集权式的，集团总部依然实行财务集权式管理，区域公司没有资金使用的审批权，仅有预算、合同的审批权，承担对项目公司财务监控、投资分析、财务分析、税收筹划等职能，并负责考核项目公司。由于区域公司的存在，与原来的财务管理模式比较，新的财务管理模式各层级的责权更清晰。为保证新的集权式财务管理模式高效实现，九龙仓集团应该采用财务信息系统，搭建信息平台，依靠这个平台,集团实现对财务管理的远程管理、全程管理、在线管理和实时管理。针对合作项目，九龙仓集团依旧采用H型组织与分权式财务管理模式，但是财务管理的内容应该进一步清晰，以保证对合作项目的监控。九龙仓集团国内房地产新的组织结构及财务管理模式，不仅有利于战略目标的实现，而且有利于九龙仓集团逐步形成一支优秀的国内房地产管理团队，为九龙仓集团国内发展奠定坚实基础。 战略的制定与调整，需要有相适应的财务管理模式。这一点，目前国内的一些优秀的房地产集团做到了，而许多房地产集团却忙于不断扩张“圈地”，疲于应付具体的房地产业务操作，或者没有明确的战略定位，或者没有建立合适的财务管理模式。希望通过对九龙仓集团国内房地产发展的案例分析，能够为其它房地产集团财务管理模式选择提供借鉴意义。
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地方政府融资平台公司债务风险的法律控制
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作者：
赵静
来源：
西南政法大学
年份：2012
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
地方政府融资平台公司
债务风险
公司治理
法律控制
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描述：地方政府以土地、财政收入等资金来投资设立各种融资平台公司向银行贷款。实践也表明地方政府融资平台公司确实在短期内解决了地方政府的资金困境，为地方政府筹集资金进行各种基础设施建设、振兴本地经济发挥了巨大的作用。但是借债是要偿还的，然而地方政府融资平台下设的项目大多是公益性的项目，投资大，收益低，短期无法收回成本。为其贷款作担保的地方政府财力也是有限的。面对着还款期限在近两年将会集中，如果到期到融资平台无法偿还贷款，政府财政也无力负担的时候，将会引致政府信用风险，同时也会传导至整个银行系统，造成金融体系的风险。地方政府债务的风险一直都为学术界所重视，但是之前学者主要关注于地方政府直接债务风险的控制研究，对地方政府间接债务的研究关注较少。近几年来，随着地方政府融资平台公司的大规模兴起，地方政府融资平台公司的债务风险越来越引起财政部、人民银行等部门的高度关注，学者们也都提出了一些切实可行的理论和措施。但是目前研究领域大多集中于财政学、经济学、金融学、会计学、管理学等领域，法学研究较为滞后。目前学术界提出的对策主要有完善政府投资；完善银行信贷和监督体系；政府发行市政债；改革财税法、预算法等，这些措施都大部分都比较可行。但是，笔者认为在当今法治国家建设中，法律作为社会控制的主要手段，应当在融资平台公司的债务风险控制中起到其应有的作用。因此，在本文中，笔者针对地方政府融资平台主要形式之一的融资平台公司的债务风险进行研究，最后从内部和外部两个视角出发，提出地方政府融资平台公司债务风险控制的法律对策。内部视角即从地方政府融资平台公司本身出发，去完善融资平台公司的法人治理结构；外部视角是从地方政府融资平台公司与政府和市场的关系出发，建议融资平台公司的项目民营化以及政府应分情况给予救援等。在本文中，笔者是从民商法学角度出发，提出可行的地方政府融资平台公司债务的风险对策和建议，以期待能够缓释地方政府目前最引人注目的融资平台债务风险，同时也希望融资平台公司能够在内部治理机构规范的环境下健康的运作，继续为中国的民生基础设施建设添砖加瓦。
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济南润丰银行理财产品销售管理系统的设计与实现
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作者：
赵静
来源：
山东大学
年份：2013
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
理财产品销售管理
统计报表
B/S
Struts
SQLServer
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描述：利润点,而且也可以将整合过程中节省下来的费用反馈给客户,提高客户收益率,让济南润丰银行的理财产品购买者真正享受到市场波动的收益性。本文描述了济南润丰银行的理财产品销售管理系统的设计与实现过程,首先研究系统的开发背景,给出系统开发的意义,然后对系统的需求进行分析,采用UML用例图对系统的功能需求进行可视化描述；在分析系统需求的基础上,选择系统的技术架构,分析系统部署结构,并设计系统的功能架构,采用类图、时序图等方式描述系统的功能进行详细设计；设计系统数据库,并设计数据库表结构；对系统进行编码,实现系通过的功能界面,并给出部分功能实现代码；最后整合系统功能模块,对系统进行测试,给出系统功能测试用例,最终实现了一个可用的满足用户需求的银行理财产品销售管理系统。系统采用B/S结构,采用Struts架构开发,采用SQL Server数据库系统作为数据库管理器,实现了产品销售管理、产品资金清算、统计报表和系统管理等功能。在产品销售管理中实现了产品销售控制、产品优惠设置、产品额度管理、工作时间管理和产品费率管理等功能,产品资金清算实现了归集资金确认、产品归集与下划、产品清算账号设置和清算历史查询等功能,统计报表实现了入账信息统计、产品日交易量统计、产品交易量统计、客户交易量统计、产品收益计算统计、产品利息支付统计、到期产品统计、产品质押统计和产品日均余额统计等功能,系统管理实现了用户管理、机构管理、部门管理和参数与日志管理等功能,为济南润丰银行的理财产品销售管理业务提供一个信息化服务平台。经过系统的全面推广,该系统深受各分行和客户的欢迎,系统运行平稳,业务功能完善,账务处理正确。系统对形成济南润丰银行稳定的客户群体、提高客户对济南润丰银行的认知度、提升济南润丰银行整体形象等方面具有积极而深远的意义。
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中国商业银行理财测评体系研究
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作者：
赵静
来源：
对外经济贸易大学
年份：2013
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
银行理财产品
系统分类方法
商业银行
风险特征
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描述：国商业银行的业务转型提供了条件。<br> 20世纪90年代以来，我国商业银行理财业务先后经历了萌芽、成长时期，步入了高速发展阶段，然而我国银行理财市场却远未发育成熟。建立商业银行理财产品综合测评体系，一方面将为市场参与者提供有力的决策依据，同时也将提供更加客观、公正的评估依据和较为权威、统一的行业标准。<br> 本文首先对我国商业银行理财产品的内涵和具体分类方式进行了界定，并描述了现阶段我国银行理财产品市场概况;在此基础上，文章依据不同产品的具体属性特征对其进行系统化分类，并充分利用各类定量与定性分析方法，分别从产品的流动性、收益性以及风险性特征进行考量，再通过加权量化最终得出综合测评结果。这套银行理财产品综合测评体系的提出，力争为理财产品的评价提供有力支持，促进我国银行理财市场的规范化发展。
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商业银行理财产品规范与监管：以银行理财产品违约案为例
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作者：
赵静
来源：
南京农业大学
年份：2013
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
理财产品
违约
代销业务
规范
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描述：列新的问题。在商业银行享受理财产品发展带来的丰厚收益时,也不能忽视伴随其而来的各项风险。本文从商业银行理财产品的概念界定开始,首先对商业银行理财产品发展的现状做了一定的概括总结。在浅析发展中遇到的一些问题后,以华夏银行某理财产品到期无法兑付为例,详细分析案例中暴露出的问题,剖析案例中这些问题存在的原因。之后,由案例引发了进一步的思考,揭示我国商业银行代销理财产品业务频频出现问题的原因。最后,针对目前面临的问题进行总结,提出相应的政策建议。
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关于银行理财产品健康发展的思考
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作者：
赵静
王帆
来源：
新金融
年份：2012
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 期刊
关键词：
商业银行
银行理财产品
中低收入客户
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描述：内外两个方面进行努力,即内部转变思想,深入扩展中低收入客户群体;结合理财产品发展现状及其问题,逐步完善理财产品的相关立法工作;内外结合培养引进高素质理财人才,提升理财能力。
