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中国模式下的地方政府“政绩”导向行为及其风险
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作者：
杨静
来源：
南京大学
年份：2011
所属分类： 特色书籍 - 学位论文
关键词：
社会转型
中国模式
地方政府行为
社会和政治风险
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描述：展道路特殊性及社会转型代价和风险的观察,特别引入了地方政府行为这一视角。地方政府在财政分权和晋升博弈的双重激励下扮演了致力于经济增长的“第一行动集团”的角色,这极大地推动了中国的经济增长,然而以GDP增长为导向的地方发展模式也造成了地方政府行为的微观化、短期化、趋利化,地方政府难以遏制的投资冲动和地方保护主义难以根除。地方政府的经济发展职能压倒一切还造成地方公共产品供给的不足、产业结构趋同和经济增长方式的不可持续,同时地区发展主义和中央、地方在财权和事权上的矛盾还造成了中央政策贯彻和落实的困难。利益诉求和冲突增多带来的社会整合及政治参与危机、政府干预过多过强、社会不平等固化造成的政府公信力下降、地方政府行为模式僵化、中央政策贯彻和执行在地方遇到阻碍等社会和政治风险共同构成了转型期地方政府面临的风险和地方政治、社会发展亟须解决的难题。如何化解和治理当前地方政府面临的风险和困境,协调各种利益关系,本文从地方政府行为模式的由来和特点入手,深入探究形成这一行为模式的体制机制背景,反思地区经济增长导向型的经济发展模式的成本代价和潜在风险,结合中国转型过程的实际并借鉴西方地方政府治理模式的有益创新,提出资源型政府的治理思路和风险化解办法,试图从改革政绩考核体系和引入社会监督入手破解对增长的路径依赖。
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银行外汇理财产品结构分析与评价
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作者：
康伟刚
来源：
南京大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
外币储蓄
外汇理财产品
商业银行
结构性票据
投资需求
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描述：文献中，大都只涉及某类产品结构的设计或评价，缺乏系统的分类体系和评价方法。文章对外汇理财产品的研究分为结构分析和定价两个部分，整理出了一个涵盖大多数理财产品的要素分类体系和结构分类体系；并在结构分析和资产定价中摸索出了一套普遍适用的定价技术和处理方法。 在产品的结构分析中，从产品设计的角度研究了金融产品分解与复合的一般方法，然后分析了这些基本结构的定价模型。在构建分类体系时，以现金流的发生时间和支付额度为主线，将收益率分解为现金流的基本形态、内置期权结构和收益函数特征三部分。首先考察产品现金流的基本形态，通过金融工程的积木分析法将产品划分为结构相似的模块单元；然后考察了内置期权和嵌入式结构的特征，并据此修正基础现金流。 在具体评价过程中，首先阐述债券估值的一般原理，然后逐层深入讨论理财产品中其他衍生结构的估值方法。在评价具体产品时，首先提取产品合约中的关键要素和数据信息，并且将其转化为数据表格的形式；然后，根据结构特征提取产品的关键参数，并调用根据结构模块编写的评价程序；最后，结合产品基本模块的组合方式，对计算结果进行调整组合，由此得出整个结构化票据的价格。 整个分析和评价以2006年外汇理财产品数据库为核心，并在处理的过程中不断对数据库进行优化，以充分反映产品的关键信息，为资产定价和投资分析提供便利。最后，对产品数据库进行了统计分析，概括出了外汇理财产品市场的概况，并根据整体收益对发行银行进行综合排名。
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商业银行理财合同信息披露义务研究
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作者：
孙景利
来源：
南京大学
年份：2011
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行理财合同
信息披露
定时披露
即时披露
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描述：商业银行理财信息披露义务的法律依据只有《商业银行个人理财业务管理暂行办法》(以下称《暂行办法》)和《商业银行个人理财业务风险管理指引》(以下称《风险管理指引》)。《暂行办法》和《风险管理指引》效力层级低于正式的法律和法规,甚至在进入诉讼程序后,《暂行办法》和《风险管理指引》就只能作为法官审判的参照性规定。可想而知,商业银行在履行信息披露义务时积极性会大打折扣,笔者从商业银行理财合同角度讨论商业银行理财信息披露义务,从而更好的保护客户的知情权,维护其权益,促进商业银行理财业务健康发展。本论文对商业银行理财合同信息披露义务进行了较为全面的研究。本文由四部分组成：第一部分,概括当前商业银行理财信息披露缺失的现状,主要包括：风险提示欠缺；故意推销高风险产品；推销产品时进行诱导和误导；宣传和介绍材料中未全面反映与产品有关的重要事实；在理财产品存续期内商业银行未能很好地向客户提供及时、准确、全面的资产变动、期末资产估值等重要信息；理财产品销售后商业银行未向客户披露理财资金的运营管理情况、投资组合及风险收益变化以及其他重大影响事件等信息。第二部分,研究了商业银行理财合同信息披露义务的法理基础,包括：非对称信息理论；合同法上的诚实信用原则；格式合同性质的要求；客户的知情权。第三部分,研究商业银行信息披露义务的履行,阐述了商业银行理财合同信息披露的原则,主要包括：全面性原则、真实性原则、及时性原则。探讨了商业银行理财合同信息披露义务的履行,按不同披露时间来划分,银行理财合同中的信息披露义务可分为承诺前的信息披露义务和合同履行中的持续信息披露义务。承诺前的披露义务：风险揭示义务,风险揭示应当充分、清晰、准确,确保客户能够正确理解风险揭示的内容；风险提示欠缺误导客户产生错误认识,达到重大误解或欺诈,客户有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销理财合同；产品说明义务,商业银行的缔约前信息披露义务的性质是法定义务、先合同义务和附随义务。合同履行中的持续信息披露义务：定期披露和即时披露,特别是在客户权益或投资收益等产生重大影响的突发事件发生,商业银行应及时履行信息披露义务。商业银行信息披露义务的履行方式,商业银行在与客户签订合同时,应明确约定与客户联络和信息传递的方式,合同缔约前信息披露义务的履行大多采用采用书面+口头形式,在理财合同履行阶段,大多采用书面、网络、邮件和手机通话等形式履行信息披露义务。第四部分,分析了商业银行违反信息披露义务的法律责任,违反格式合同和附随义务的民事法律责任；构成合同欺诈的民事法律责任。
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中国银行个人理财业务的营销策略研究
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作者：
周明
来源：
南京大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
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描述：中国银行个人理财业务的营销策略研究
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我国商业银行个人理财业务发展研究
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作者：
孟茹
来源：
南京大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
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描述：我国商业银行个人理财业务发展研究
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所得税税收筹划在企业财务战略管理中的应用研究
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作者：
肖胜霞
来源：
南京大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
税收筹划
企业所得税
税收优惠
企业战略
财务管理
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描述：所得税税收筹划在企业财务战略管理中的应用研究
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广发银行个人理财业务风险管理研究
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作者：
曹实
来源：
南京大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
银行业务
个人理财
风险管理
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描述：广发银行个人理财业务风险管理研究
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我国商业银行个人理财业务发展状况及方向研究
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作者：
汪娟
来源：
南京大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财业务
发展策略
经营收益
产品组合
客户关系管理
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描述：我国商业银行个人理财业务发展状况及方向研究
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广发银行个人理财业务发展战略研究
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作者：
张陆如
来源：
南京大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财
销售规模
营销策略
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描述：广发银行个人理财业务发展战略研究
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税收筹划的边界研究
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作者：
徐传超
来源：
南京大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
纳税人
税收筹划
边界点
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描述：税收筹划的边界研究
