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商业银行理财产品法律风险及控制
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作者：
高源
来源：
天津师范大学
年份：2014
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
理财产品
法律风险
控制路径
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描述：组合,并因不同权利、义务的衔接而产生法律风险,并在实际当中产生出越来越多的法律纠纷,给商业银行理财业务的进一步发展造成了不利影响。本文通过调研和研究,从商业银行的角度归纳了实践中存在的主要理财产品类型划分—保证收益类和非保证收益类以及挂钩信托类和非挂钩信托类,并对以是否与信托挂钩为分析标准对其法律关系进行概括分析,进而总结出理财产品从设计环节、销售环节、运作环节以及协助执行理财产品中潜在的主要法律风险以及引发的典型法律纠纷,使读者了解并深入认识到当今银行理财产品存在的种种不足以及急需解决的问题。在此基础之上,提出了在现有法律法规框架内如何解决司法实践中法律风险的路径、银行在实践操作中如何进行风险控制的完善路径以及在监管层面如何进行完善以进行风险控制的路径。三种路径提出的目的一方面是为了督促国家宏观层面及时出台相应政策法规以规范、引导银行理财产品发展,另一方面是为了在相应政策法规出台之前使得司法及实务届对于潜在的法律风险及引发的纠纷可以有的放矢。最终实现我国商业银行理财产品可以健康、有序、高效的发展。
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我国税收筹划的法律风险及其防范研究
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作者：
崔灿
来源：
大连海事大学
年份：2014
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
税收筹划
法律风险
防范
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描述：的,在不违反税收法律的前提下,对自身生产、经营、投资和理财活动进行筹划的一种行为。税收筹划是纳税人应当享有的一项基本的经济权利,是纳税人降低自身税收负担的最理性选择,也是纳税人在市场经济条件下的必由之路。在西方发达国家,税收筹划的意识早已深入人心,理论上和实践上的发展都比较成熟。随着市场经济的发展和法制观念的深入,税收筹划在我国也引起了理论界和实务界的广泛关注,目前主要是从会计学、经济学和管理学的角度对税收筹划进行研究,对税收筹划的法律性质和法律风险的研究比较少。税收筹划从根本上说是国家鼓励和提倡的合法的节税行为,合理有效的税收筹划可以减轻税收负担,创造经济利益。但是,如果采取不当的税收筹划,极易引发法律风险,造成巨大的经济损失和遭受法律制裁。因此,对税收筹划法律风险及其防范的研究具有重要的现实意义。本文研究的内容即为税收筹划法律风险及其防范的问题,包括引言、正文、结论三个部分,其中,正文部分分为四章。第一章为税收筹划法律风险的基本理论,包括税收筹划的涵义、主要方式及其法律风险概述,比较税收筹划与节税、避税、偷逃税等相关概念的区别和联系,理解税收筹划的实质。第二章对国内外规制税收筹划的立法进行比较,学习借鉴国外先进经验。第三章从立法、执法等方面对我国税收筹划法律风险的成因进行深入分析。第四章提出防范我国税收筹划法律风险的对策,促进税收筹划健康快速发展。
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个人理财业务中银行面临的法律风险及防范
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作者：
王华秀
来源：
税务与经济
年份：2014
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 期刊
关键词：
个人理财业务
法律风险
监管风险
格式合同风险
代理风险
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描述：，才能有效地防范相关法律风险，减少银行不必要的纠纷及损失，推动个人理财业务的规范发展，促进理财市场的健康繁荣。
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银行员工私售理财产品的法律风险及防范
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作者：
肖亮亮
来源：
中国城市金融
年份：2014
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 期刊
关键词：
银行员工
理财产品
法律风险
非法吸收公众存款罪
第二中级人民法院
资产管理公司
客户经理
防范
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描述：上述表态，但在客户、媒体等多方压力下，最终由担保方与客户达成民事和解协议，因担保方同时与客户签订保密协议，和解协议的具体内容未对外公开。私售理财产品的A银行前员工P某，因犯非法吸收公众存款罪，于2014年3月被上海市第二中级人民法院终审判处有期徒刑四年九个月，并处罚金人民币9万元。
