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我国商业银行个人理财产品现状与发展策略
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作者：
俞芳
来源：
厦门大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
个人理财产品
商业银行
风险控制
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描述：润增长点，也成为各商业银行发展的重点。我国商业银行必须认真分析国内商业银行在个人理财产品设计与营销上的不足，吸取国外商业银行个人理财产品发展的经验与教训，运用先进的理财产品设计与营销方法，提高银行在个人理财业务上的竞争力。 本文共分为五章。第一章是对选题背景与意义的说明，针对我国商业银行个人理财产品的存在问题进行了剖析，同时介绍了国内外个人理财业务的研究现状及研究内容。 第二章对境外个人理财产品发展和设计进行阐述与分析。通过对国际个人理财产品发展历史的介绍，指出目前国内商业银行尚处在个人理财产品发展阶段的初期水平，需要大力发展。并介绍了境外商业银行个人理财产品设计所运用的生命周期理论和现代资产组合理论，以及银行理财产品设计中可运用的各种投资工具。 第三章具体分析了我国商业银行个人理财产品的发展与现状。对我国商业银行客户数量多、财富增长快、风险意识提高等特点进行逐一剖析，同时指出了我国商业银行在理财产品设计上存在产品单一、体系不完善、缺乏设计经验和完善的风险控制机制、缺乏合格理财专员等问题，以及这些问题对国内个人理财产品市场发展带来的阻碍。 第四章通过对国外商业银行个人理财产品市场的发展过程、交易原理、种类、风险控制的具体分析与说明，通过介绍汇丰银行（中国）有限公司的个人理财产品中的结构设计与风险控制方法，探讨国外商业银行个人理财产品的发展对我国商业银行的启示。 第五章是对我国商业银行个人理财产品市场创新与发展策略的建议：一是进行银行、证券、保险多市场结合的理财产品设计。二是通过本地人才培养与海外人才引进的方式加快国内金融理财专门人才队伍的发展。三是加强产品设计和销售过程的风险控制，以保证我国商业银行在个人理财产品业务上，获得长足的发展。 论文的核心部分是通过介绍境外商业银行在理财产品设计中所运用到的交易原理与风险控制方法，提出我国商业银行在个人理财产品市场创新与发展策略的建议。该部分内容对我国商业银行科学地进行个人理财产品设计与风险控制具有实际指导意义。
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我国个人金融理财产品选择与风险控制问题研究
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作者：
戴涛
来源：
中国石油大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
金融理财
产品选择
风险控制
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描述：社会的目标,有着极其重要的现实意义。本文以个人金融理财为研究对象,以对现代金融理论相关理论的研究为基础,对国内外个人理财业务发展情况进行比对,对国内个人理财业务发展的不足进行剖析,并提出发展方向,通过识别现有个人理财产品种类,提出影响理财产品选择的各种因素,并提出投资者产品选择具体实务,从监管部门、金融机构和投资者等三个方面提出控制和规避理财产品风险的具体对策。本文提出要提高金融机构发展理财业务水平和提高投资者收益水平,需要不断学习国内外的先进经验,取人之长、补己之短,投资者要适当了解与投资相关的理论,要积极参与国家的经济生活,并要加强风险控制工作,使投资理财产品变的稳健,实现财务自由的目标。
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**企业集团税收筹划研究
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作者：
陈奇红
来源：
湖南大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
企业集团
税收筹划
成本效益
风险控制
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描述：团税收筹划对制定和实施集团决策具有重要意义,通过科学安排经营、投资、理财活动,降低整体税负,提升企业集团的竞争力,实现整个企业集团价值最大化的目标。由于企业集团纳税主体复杂、涉足多项经营、现金流量大,因此在战略选择、兼并重组、经营调整等方面优于独立企业,在税收筹划方面有着单个企业所无可比拟的优势,新的税收改革也为企业集团税收筹划提供了空间。本文首先阐述了企业集团税收筹划的内涵、基本原理、制约因素和风险的控制及评价。然后以**集团为例,从企业理财的角度,分析了**集团税收筹划的必要性和可行性;并提出了**集团在税收筹划方面应注意的四个方面:做好日常财务工作、规范生产经营活动、重视人力资源成本、调整企业集团机构;并举例从筹资、投资、销售、重组来说明如何运用税收筹划,以及在消费型增值税和新的企业所得税条...
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商业银行个人理财业务风险控制研究
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作者：
陈卫
来源：
湘潭大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
个人理财
风险控制
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描述：,中国有120万个家庭拥有10万美元以上的存款,而根据美林《2005年全球财富报告》的统计,中国内地百万美元级的富豪也己超过23.6万人,资产总值为9690亿美元!我国社会经济平稳发展和个人资产快速增长的趋势,正在急切呼唤完善的个人理财市场。高质量的理财服务既是一国金融发达的重要标志,也是一国国民财富现代化管理的一个基本方式。受金融法律制度、金融管理体制和金融市场发育程度等方面的制约,目前我国在个人理财市场的发展过程中遇到不少问题与阻力。现阶段有关商业银行个人理财业务的提示多以“谨慎选择银行理财产品”、“谨慎投资”、“银行理财七大暗礁”等形式出现。这说明随着社会经济的发展,“个人理财业务”中也涵盖了不少风险。如何根据我国商业银行个人理财业务发展存在的风险点,结合我国的具体情况,制定适合自身个人理财业务发...
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基于连锁零售企业的税收筹划研究
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作者：
季久义
来源：
复旦大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
连锁零售企业
税收筹划
风险控制
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描述：提高管理水平、降低运营成本来增强自己的核心竞争力。而税收筹划是连锁零售企业强化成本控制,提升竞争力的一个重要手段。 本文介绍了税收筹划的概念、特征以及主要技术,分析了连锁零售企业的现状和进行税收筹划的必要性;选择了若干对连锁零售企业具有典型意义的业务环节进行分析,提出了进行税收筹划的具体策略,包括:分支机构组织架构的选择、增值税汇总纳税的申请、采购收入、配送中心、各种促销手段、高管人员激励方案以及企业并购税收筹划等等;同时,文章还分析了税收筹划需要注意的风险,并探讨了风险控制的方法。文章最后结合W公司的实际状况,运用上述思路,提出了具体的税收筹划建议。 本文立足于大中型连锁零售企业为背景进行构架,但其筹划思路对其他类型企业的相似经济业务同样可以起到借鉴作用。
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税务筹划风险及管理
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作者：
钱成双
来源：
上海财经大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
税务筹划
筹划风险
风险控制
税务管理
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描述：估、管理与防范对企业实现其战略目标具有重要影响。 在概述国际税务筹划理论研究及实际现状、国内税务筹划发展状况及趋势的基础上，对税务筹划的概念进行了探讨，税务筹划的本质是指纳税人为维护自己的权益，在法律法规许可的范围内，通过经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，达到尽可能减少纳税成本，谋求最大税收利益的—种经济行为。从博弈论的角度来看，以政府为主体的征税人与以企业为主体的纳税人成为矛盾对立统一的两个方面。一方面，政府凭借国家权力要尽可能多地征收税款；另—方面，纳税人基于利益的考虑会尽可能少地缴纳税款。税务筹划的目标是在法律许可的范围内实现税后利益最大化。 税务筹划风险，是纳税人的财务活动和经营活动针对纳税而采取各种应对行为时，所可能出现的筹划方案失败、筹划目标落空、偷逃税罪的认定及其由此而发生的各种损失和成本的现金流出。通俗地讲就是税务筹划活动因各种原因失败而付出的代价。本文对税务筹划风险从分类、产生原因到税务筹划风险的效应分析等方面进行了系统地分析。 本文尝试将财务管理学、管理学及其他学科思想引入到税务筹划风险及其管理的分析中，尝试从建立税务筹划风险评估机制、税务筹划风险管理与税务筹划风险控制策略等方面进行税务筹划风险管理体系的初步构建。根据税收筹划风险产生的原因与特点，对怎样建立税收风险管理系统进行描述分析，通过这一部分的分析，为案例分析打下坚实的理论基础。 最后，以实例作系统分析，再次强调企业在税务筹划时应充分意识到税务筹划的风险，对税务筹划风险的系统地评估、管理与控制，把税务筹划风险控制在企业可接受的范围内，才能保证税务筹划目标的实现。
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改进型个人金融理财产品设计与实践的研究
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作者：
余为群
来源：
上海财经大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
个人金融理财
产品设计
客户需求
风险控制
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描述：分析、现金流量预算与管理、个人风险保险规划、投资规划、居住规划、退休规划、个人税务筹划和遗产规划等内容。随着我国经济的发展和金融全球化进程的加快，个人金融理财业务在中国步入发展的快车道。一方面，我国居民储蓄存款余额2008年末已超17万亿元，民间金融资本已超10万亿元，但大部分得不到有效增值服务，个人金融理财业务有着强烈市场需求。另一方面，我国金融机构竞争日趋激烈，传统盈利来源受到进一步挤压，为调整盈利结构、提高核心竞争力，国内金融机构开始大力推广个人金融理财业务。但是，我国个人金融理财业务刚刚起步，目前主要致力于营销、产品销售、客户服务，尚未开展真正意义上的个人理财服务。因此，本文对个人金融理财业务及其相关理论进行了系统性研究，以理清思路，把握重点。根据我国个人金融理财业务发展现状，设计了一种从客户需求角度出发的改进型个人金融理财产品，以促进真正意义的个人金融理财业务的发展。 本文综合相关基础理论，定性定量分析相结合，理论实践相结合，在借鉴国外个人金融理财经验的基础上，针对我国个人金融理财业务发展的现状与问题，系统整理了生命周期理财理论、客户风险属性分析、资产组合理论等个人金融理财的理论基础，设计了一种从客户需求角度出发的改进型个人金融理财产品，并应用于个人金融理财实践。
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中原信托有限公司银信理财合作业务方案设计研究
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作者：
刘峰
来源：
兰州大学
年份：2010
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
中原信托
银信理财
业务方案
风险控制
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描述：银行实现战略紧密合作,对于信托公司而言,将是当前环境下的现实选择和重要出路的捷径。 中原信托在整个信托行业处于中等的位置,属于中西部地区省级信托公司,由于受地域限制和地方经济发展水平的制约,信托业务的拓展和信托规模的增长受到很大限制,一直在积极探寻银信理财合作业务发展的路径,希望能为公司的下一步银信合作业务发展寻找到一条切实可行、适合自身的发展方案。 通过对国内信托行业银信理财业务合作的研究,结合自身银信理财业务合作的发展现状进行分析,具体设计的银信理财合作业务方案为：银行信托贷款合作业务方案、银行信托股权投资合作业务方案、银行信贷资产信托合作业务方案和银行票据资产信托合作业务方案等,同时为银信理财合作业务开展制定了相应的风险管理及控制措施,希望能够积极促进银信理财合作业务的大力...
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F集团并购中的税收筹划
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作者：
李红英
来源：
华中科技大学
年份：2010
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
并购
税收筹划
风险控制
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描述：力工具。本文采用规范研究和案例分析相结合的方法,对F集团并购S公司的税收筹划进行了研究。本文共分四部分。第一部分阐述了企业并购中税收筹划的背景和意义及国内外文献综述。第二部分介绍了企业并购中税收筹划的理论基础,先对并购的内涵、分类和动因进行了介绍,然后介绍了企业并购中税收筹划的特征和诱因以给下文的案例分析做铺垫。第三部分列举了企业并购活动中的若干税收政策作为企业并购中税收筹划的挈入点的理论依据。第四部分从税收政策、税务选择及并购模式选择的角度对F集团并购S公司中税收筹划进行了深入分析。本文还对F集团并购中税收筹划的风险进行了的分析。通过对税收筹划的风险分析,意在指导企业在并购活动中尽可能地避免风险的产生。本文选取F集团并购中的税收筹划问题进行研究,望有助于指导企业在并购活动中合法地、科学地、全面地对税收进行筹划,更好地利用国家的税收政策,获得充分正当的税收利益,最终实现企业经济效益的最大化。
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A银行QDⅡ型理财产品的风险管理研究
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作者：
丁国红
来源：
大连理工大学
年份：2010
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
风险管理
风险控制
内部机制
QDII
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描述：义,进一步突出加强我国QDII理财产品风险管理的紧急性及其必要性。本论文通过对QDII理财产品的财务风险管理和所学的会计学理论知识相结合进行阐述,论证了QDII的风险管理控制是财务风险管理的一个重要组成部分；并对A银行QDII产品从产品前期的设计投入,到中期投资亏损,以及后期的产品交割三个阶段进行各项数据分析。提出QDII理财产品的主要特点：依靠境外投资产生收益,该特点也造成了此产品必受境外市场波动影响并具有变动性大的特性。而境外市场的不稳定性存在能给该产品带来相当大的收益或亏损的可能。总结此次A银行QDII产品的风险特征主要体现为：产品收益不确定性、标的物信息模糊性、产品风险管理不合理。本文通过理论论证及各项数值图表分析法对案例进行剖析,揭开A银行QDII产品投资失败的真正原因,并寻找相应对策,尝试提出适合A银行经营特点的风险管理方案,进一步提出加强国内银行QDII风险管理意识的目的。本论文经过分析研究,阐述了对于QDII产品在我国理财市场管理制度尚不完善的前提下盲目拓展并仓促实施存在的巨大风险。此外,A银行的QDII事件也应引起人们的深思,如何有效提高我国金融机构的境外投资风险管理也是我国金融业急于解决的课题。
