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新加坡人个人理财研究
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作者：
洪誌谷
来源：
上海交通大学
年份：2007
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
个人理财
分散风险
资产配置
投资规划
现金流动管理
财务预算
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描述：： 1、现场调查。本人设计了一份调查问卷，提出了与个人理财有关的40个问题，花了二个星期的时间，随机访问了100多位新加坡人，让他们填写了调查问卷。 2、查阅资料。为了弄清个人理财方面
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商业银行理财产品的创新与收益研究
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作者：
杨轶雯
来源：
上海交通大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行理财产品
结构性产品
金融创新
收益分析
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描述：的外汇储备的增多,商业银行理财产品也必将成为我国又一支专业化、集合化的投资理财力量。然而在我国欣欣向荣的商业银行理财产品市场的背后也存在不少问题。一是内资商业银行的理财产品与外资银行相比,不管是分析消费者的需求,还是对产品的设计都具有一定的差距,创新力度不够。二是在商业银行理财产品日新月异变化的同时,产品一方面较为趋同,另一方面又使投资者眼花缭乱。商业银行如何把握市场,形成独特的竞争力?设计者如何对产品进行创新?投资者如何选择产品?这些成为需要深入研究和解决的问题。本文首先介绍商业银行理财产品的概念、历史、特点、市场规模等,并且将近三年来发行的产品的特性进行详细对比,从中总结出市场的变化趋势。其次,从金融创新理论出发,以商业银行理财产品为重点,研究近年来市场上的产品创新;同时结合理财产品的特点和功...
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中国商业银行个人理财业务发展研究
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作者：
崔永平
来源：
上海交通大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
中国
商业银行
个人理财业务
研究
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描述：题,进而阐明国内商业银行在个人理财业务发展宏、微观方面所应采纳的措施和建议。本文由五个部分组成:第一部分,通过介绍个人理财业务发展的理论基础,个人理财业务的定义和分类,以及生命周期理财理论对个人理财业务发展的影响,搭建本文的理论框架,以客户需求为导向,演绎得出个人理财业务发展的规律。第二部分,通过介绍国外商业银行个人理财业务产生背景、发展历程,以及当前国外典型国家理财业务市场下个人理财业务的运作模式和产品格局,以实例验证个人理财业务在以客户需求为导向下的发展规律。第三部分,通过回顾国内商业银行个人理财业务的发展历程,剖析国内商业银行个人理财业务的发展特征,包括其运作模式、产品格局。为国内外商业银行个人理财业务的差异分析进行铺垫。第四部分,通过国内外商业银行在个人理财业...
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银行的个人理财产品收益所得的税收探讨
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作者：
张恩泉
来源：
上海交通大学
年份：2008
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
银行个人理财产品
理财收益
理财收益税收
税收风险
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描述：益的基础上结合个人的年纳税申报开始考虑理财收益的税收问题。本文以银行理财产品个人理财收益确认作为切入点对商业银行个人理财业务的个人理财收益进行剖析。首先阐述了商业银行理财业务的定义和分类、回顾了商业银行个人理财业务在我国的发展历程、分析其发展的动因;并对商业银行个人理财产品按理财资金投向分类下的理财收益方式确认和纳税以及相关会计核算进行分析。同时本文在银行个人理财业务基础上通过对我国个人所得税相关法律的阐述和理解,进一步分析我国个人理财业务发展中出现的理财收益所得纳税税收问题;指出个人理财业务中要认识税收风险,提出我国个人理财业务发展中要重视税收因素和风险并进行合理的理财税收筹划,也对我国个人理财业务未来税收制度发展可能予以探讨。通过论述,本文最后认为理财收益的确认和理财资金运用是银行个人理财业务...
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房地产项目转让交易业务中的税收筹划
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作者：
陆晔敏
来源：
上海交通大学
年份：2006
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
房地产项目转让交易
整体资产转让
非整体资产转让
股权转让
税收筹划
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描述：交易成本中,占比例最大的是纳税成本。可以说房地产项目转让税收策划是房地产项目转让成功的关键。同一个交易实质,可能由于不同的交易结构,会产生不同的交易成本。本文着重于房地产开发企业转让不动产项目的不同交易构造进行探讨,通过相应的税收筹划,以达到最低交易成本的目的。本文分五个步骤来探讨这个问题。首先分析了我国现行房地产转让交易涉及的税收制度的特点及存在的问题,目前的问题是税收结构设置不合理,重复征税现象严重,由于目前房地产生产流通环节税负较高,加重了房地产项目转让的成本。其次阐述了税收策划的基本理论和方法,提出公司税收管理创造公司价值,是公司战略管理的重要组成部分。然后研究了我国房地产项目转让的税收筹划,分析了三种主要转让方式:整体资产转让、非整体资产转让和股权转让的对房地产项目转让交易分别产生不同的...
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券商集合理财产品的业绩评价和因素分析
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作者：
李剑
来源：
上海交通大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
券商集合理财产品
选股能力
择时能力
TM模型
HM模型
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描述：内的发展情况,并选取了2007年3月9日至2008年9月9日的八只券商集合理财计划产品作为研究对象,运用复合净值增长率,几何收益率,夏普比率,M2值多项指标对其业绩进行评估,然后采用国际上较为成熟的TM模型,HM模型及其扩展模型对其业绩影响因素主要是选股能力和择时能力进行实证分析。研究发现,券商集合理财计划的选股能力和择时能力能够很好的解释其业绩表现,那些择时能力强,或者选股能力出众的产品其业绩要优于其他的产品。但同时也发现国内券商集合理财的整体选股能力不强,主要原因既有证券市场本身的原因也有券商自身资源缺乏等。结合实证研究结果,本文还对国内券商集合理财业务的发展提出自己的建议,包括加快证券市场的建设,加大管理层的支持,以及券商自身投研能力的加强。
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中国商业银行个人理财业务分析与研究
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作者：
邱志怡
来源：
上海交通大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
中国
商业银行
个人理财业务
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描述：析与研究,发现我国商业银行在发展个人理财业务过程中存在的问题和不足,同时对未来我国商业银行个人理财业务的发展趋势作出预测,并提出相应的意见和建议。 本文在结构上由6个部分组成: 第一章,通过对个人理财业务发展过程、个人理财业务的定义、个人理财业务所涉及的范围和个人理财业务的理论基础的简要介绍,勾勒出个人理财业务的初步轮廓。 第二章着重分析我国商业银行个人理财业务兴起的背景,展现出我国宏观经济形势、商业银行业改革发展方向以及其它金融机构的业务发展与我国商业个人理财业务之间的联系。 第三章,通过对我国各商业银行个人理财业务的战略目标和促进个人理财业务发展的战略措施的分析与研究,归纳出我国各商业银行发展个人理财业务的总体战略布局。 第四章,通过对我国...
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基于客户角度的商业银行个人理财业务风险管理研究
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作者：
蒋文文
来源：
上海交通大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行个人理财业务风险管理
风险承受度
产品评级
资产配置模型
VaR方法
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描述：,理财产品的种类成千上万,并且已形成了完善的风险管理制度。该业务在国内尚处起步阶段,虽然近几年理财产品发行量呈爆发性增长,但伴随的产品风险也不断加剧,目前,对理财产品的风险管理还没有引起国内商业银行的足够重视。笔者试图从商业银行理财客户的角度阐述商业银行在推进个人理财业务时存在的风险管理问题,并提出相应的解决方案。 本文先从商业银行个人理财业务、理财产品的特性谈起,对理财产品的现状以及发展趋势做了详尽的评述,同时探讨了理财产品的评价指标以及期望收益率确认的依据,这些有助于加深对银行理财产品运行规律和存在问题的理解,为商业银行提高理财产品的风险管理能力以及为客户在选择银行理财产品时提供决策依据。随后,笔者结合个人理财市场、理财产品的实际案例分析了商业银行个人理财业务中存在的主要风险,即市场风险...
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商业银行理财产品的实际收益研究
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作者：
郑峤
来源：
上海交通大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
商业银行
理财产品
收益分析
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描述：期收益的商业银行理财产品也暴露了商业银行理财产品的实际收益率与预期收益率差别很大的问题。理财产品设计存在的问题造成了预期收益率与实际收益率的差别。同时,部分理财产品对于风险和收益特征揭示不足,如对产品特点的解释不当,没有让客户认识到最不利的投资情况和结果,可能造成误导产品购买者,风险防范能力较弱的投资者可能会将预期收益率变相理解为产品收益承诺。为什么商业银行的理财产品的预期收益率和实际收益率会相差很大?商业银行理财产品的设计有什么样的特点?对于不同的投资者,众多的投资者偏好如何影响理财产品市场?银行理财产品在设计时如何进行目标客户定位?上述一些问题需要我们深入、透彻的分析商业银行理财产品的设计特点和实际收益率的影响因素。 本文主要研究了商业银行理财产品设计的特点以及实际收益率的影响因素,并研...
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结构性理财产品内嵌双重障碍期权的定价研究
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作者：
潘谷舟
来源：
上海交通大学
年份：2009
所属分类： 统计年鉴（全国性） - 学位论文
关键词：
期权定价
双重障碍期权
结构性理财产品
带漂移布朗运动
测度变换
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描述：碍的情形就没那么容易了，标的资产的价格触及两个事先确定的边界中任何一个时，期权就会失效。 本文致力于内嵌入这种双重障碍期权的结构性理财产品的定价，并进一步研究了区间可重置的情形。本文的成果主要集中在：给出带漂移的布朗运动在给定时间内不触及给定的双重障碍的概率，并依此推导Black-Scholes 框架下，双重障碍期权的定价公式的闭式解。然后利用所得的结果，结合连续型全概率公式和布朗运动的鞅性质，给出可重置双重障碍期权的形式定价。
